第八章 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查
第六十二條 發(fā)展戰(zhàn)略
取得發(fā)行人中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略的相關(guān)文件，包括戰(zhàn)略策劃資料、董事會(huì)會(huì)議紀(jì)要、戰(zhàn)略委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要、獨(dú)立董事意見(jiàn)等相關(guān)文件，分析發(fā)行人是否已經(jīng)建立清晰、明確、具體的發(fā)展戰(zhàn)略，包括戰(zhàn)略目標(biāo)、實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的依據(jù)、步驟、方式、手段及各方面的行動(dòng)計(jì)劃。
通過(guò)各種渠道了解競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手（包括但不限于上市公司）的發(fā)展戰(zhàn)略，將發(fā)行人與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行比較，并對(duì)發(fā)行人所處行業(yè)、市場(chǎng)、競(jìng)爭(zhēng)等情況進(jìn)行深入分析，調(diào)查發(fā)行人的發(fā)展戰(zhàn)略是否合理、可行。
第六十三條 經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)模式
取得發(fā)行人經(jīng)營(yíng)理念、經(jīng)營(yíng)模式的相關(guān)資料，通過(guò)與發(fā)起人、高管人員及員工、主要供應(yīng)商、主要銷(xiāo)售客戶談話等方法，了解發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)模式，分析發(fā)行人經(jīng)營(yíng)理念、經(jīng)營(yíng)模式對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)管理和發(fā)展的影響。
第六十四條 歷年發(fā)展計(jì)劃的執(zhí)行和實(shí)現(xiàn)情況
取得發(fā)行人歷年發(fā)展計(jì)劃、年度報(bào)告等資料，調(diào)查各年計(jì)劃的執(zhí)行和實(shí)現(xiàn)情況，分析發(fā)行人高管人員制定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的可行性和實(shí)施計(jì)劃的能力。
第六十五條 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)
取得發(fā)行人未來(lái)二至三年的發(fā)展計(jì)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)及其依據(jù)等資料，調(diào)查未來(lái)行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況，并通過(guò)與高管人員及員工、主要供應(yīng)商、主要銷(xiāo)售客戶談話等方法，調(diào)查發(fā)行人未來(lái)發(fā)展目標(biāo)是否與發(fā)行人發(fā)展戰(zhàn)略一致；分析發(fā)行人在管理、產(chǎn)品、人員、技術(shù)、市場(chǎng)、投融資、購(gòu)并、國(guó)際化等方面是否制定了具體的計(jì)劃，這些計(jì)劃是否與發(fā)行人未來(lái)發(fā)展目標(biāo)相匹配，是否具備良好的可實(shí)現(xiàn)性，是否會(huì)對(duì)投資者的投資決策造成重大誤導(dǎo)；分析未來(lái)發(fā)展目標(biāo)實(shí)施過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，如是否存在不當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)擴(kuò)張、過(guò)度的投資等；分析發(fā)行人未來(lái)發(fā)展目標(biāo)和具體計(jì)劃與發(fā)行人現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系。分析發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃與現(xiàn)有業(yè)務(wù)之間的關(guān)系。如果發(fā)行人實(shí)現(xiàn)上述計(jì)劃涉及與他人合作的，核查發(fā)行人的合作方及相關(guān)合作條件。
核查發(fā)行人對(duì)其產(chǎn)品（服務(wù)）或者業(yè)務(wù)所做出的發(fā)展趨勢(shì)預(yù)測(cè)是否采取了審慎態(tài)度，以及有關(guān)的假設(shè)是否合理。
第六十六條 募集資金投向與未來(lái)發(fā)展目標(biāo)的關(guān)系
取得發(fā)行人募集資金投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、三會(huì)討論和決策的會(huì)議紀(jì)要文件，并通過(guò)與發(fā)行人高管人員談話、咨詢行業(yè)專(zhuān)家等方法，調(diào)查募集資金投向與發(fā)行人發(fā)展戰(zhàn)略、未來(lái)發(fā)展目標(biāo)是否一致，分析其對(duì)發(fā)行人未來(lái)的經(jīng)營(yíng)的影響。
