近日，中國銀監(jiān)會印發(fā)《綠色信貸指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2012〕4號，以下簡稱《指引》），對銀行業(yè)金融機構有效開展綠色信貸，大力促進節(jié)能減排和環(huán)境保護提出了明確要求，配合國家節(jié)能減排戰(zhàn)略的實施，充分發(fā)揮銀行業(yè)金融機構在引導社會資金流向、配置資源方面的作用。
《指引》要求，銀行業(yè)金融機構要貫徹落實《“十二五”節(jié)能減排綜合性工作方案》、《國務院關于加強環(huán)境保護重點工作的意見》等宏觀調控政策，從戰(zhàn)略高度推進綠色信貸，加大對綠色經濟、低碳經濟、循環(huán)經濟的支持，防范環(huán)境和社會風險，并以此優(yōu)化信貸結構，提高服務水平，更好地服務實體經濟，促進發(fā)展方式轉變。
一是從三方面著力推進綠色信貸。銀行業(yè)金融機構應加大對綠色經濟、低碳經濟、循環(huán)經濟的支持；嚴密防范環(huán)境和社會風險；關注并提升銀行業(yè)金融機構自身的環(huán)境和社會表現(xiàn)。
二是有效控制環(huán)境和社會風險。銀行業(yè)金融機構應重點關注其客戶及其重要關聯(lián)方在建設、生產、經營活動中可能給環(huán)境和社會帶來的危害及相關風險，包括與耗能、污染、土地、健康、安全、移民安置、生態(tài)保護、氣候變化等有關的環(huán)境與社會問題。
三是加強綠色信貸的組織管理。銀行業(yè)金融機構應樹立綠色信貸理念，確定綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略和目標，建立機制和流程，開展內控檢查和考核評價，明確高層管理人員和機構管理部門責任并配備相應資源，從組織上確保綠色信貸的順利實施。
四是完善綠色信貸政策制度及能力建設。銀行業(yè)金融機構應完善環(huán)境和社會風險管理政策、制度和流程，明確綠色信貸的支持方向和重點領域，推動綠色信貸創(chuàng)新，實行有差別、動態(tài)的授信政策，實施風險敞口管理制度，建立健全綠色信貸標識和統(tǒng)計制度，完善相關信貸管理系統(tǒng)。
五是在授信流程中強化環(huán)境和社會風險管理。銀行業(yè)金融機構應通過加強授信盡職調查、嚴格合規(guī)審查、制定合規(guī)風險審查清單、加強信貸資金撥付管理和貸后管理，從貸前、貸中和貸后三個方面加強對環(huán)境和社會風險的管理。
六是完善內控管理與信息披露。銀行業(yè)金融機構應至少每兩年開展一次綠色信貸的全面評估工作，將綠色信貸執(zhí)行情況納入內控合規(guī)檢查范圍，建立綠色信貸考核評價和獎懲體系，公開綠色信貸戰(zhàn)略、政策及綠色信貸發(fā)展情況。
近年來，銀行業(yè)金融機構以綠色信貸為抓手，創(chuàng)新信貸產品，調整信貸結構，積極支持節(jié)能減排和環(huán)境保護，取得了初步成效。許多銀行將支持節(jié)能減排和環(huán)境保護作為自身經營戰(zhàn)略的重要組成部分，建立了有效的綠色信貸促進機制和較為完善的環(huán)境、社會風險管理制度。積極創(chuàng)新綠色信貸產品，通過應收賬款抵押、清潔發(fā)展機制（CDM）預期收益抵押、股權質押、保理等方式擴大節(jié)能減排和淘汰落后產能的融資來源，增強節(jié)能環(huán)保相關企業(yè)融資能力。截至2011年末，僅國家開發(fā)銀行、工商銀行、農業(yè)銀行、中國銀行、建設銀行和交通銀行等6家銀行業(yè)金融機構的相關貸款余額已逾1.9萬億元。
銀監(jiān)會將加強對銀行業(yè)金融機構推進綠色信貸，防范環(huán)境、社會風險的監(jiān)測、引導和檢查落實，并將銀行業(yè)金融機構開展綠色信貸情況作為監(jiān)管評級、機構準入、業(yè)務準入、高管人員履職評價的重要依據(jù)。
