中國保監(jiān)會有關負責人就
《保險公司償付能力管理規(guī)定》答記者問
近日，中國保監(jiān)會發(fā)布了《保險公司償付能力管理規(guī)定》（以下簡稱《管理規(guī)定》）。該規(guī)定的出臺是中國保監(jiān)會貫徹落實科學發(fā)展觀和《國務院關于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》的重要舉措，是構建中國特色現(xiàn)代化保險監(jiān)管體系，對保險業(yè)實施科學、有效、依法監(jiān)管方面邁出的重要一步，將對我國保險業(yè)的發(fā)展改革產生重要而深遠的影響。日前，中國保監(jiān)會有關負責人就《管理規(guī)定》有關內容回答了記者提問。
問：能否簡要介紹保監(jiān)會出臺《管理規(guī)定》的背景？
答：償付能力監(jiān)管是保險監(jiān)管的三支柱之一，保監(jiān)會自成立以來就非常重視償付能力監(jiān)管，2003年初，我會發(fā)布實施了《保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標管理規(guī)定》（以下簡稱1號令）。1號令的施行，提高了我國保險業(yè)的風險防范能力，對促進我國保險業(yè)又好又快發(fā)展發(fā)揮了積極作用。但是，隨著保險業(yè)的快速發(fā)展和金融體制改革的不斷深化，我國保險業(yè)已經站在了一個新的歷史起點上，1號令在一些方面已經不能適應保險業(yè)在新階段的發(fā)展、改革、開放和監(jiān)管的客觀要求，需要一部新的符合時代特征和要求的償付能力監(jiān)管部門規(guī)章。因此，保監(jiān)會在反復調查研究、借鑒國際先進經驗和結合我國國情的基礎上，制定發(fā)布了《管理規(guī)定》。
問：《管理規(guī)定》的出臺將對保險業(yè)發(fā)展產生哪些重要影響？
答：《管理規(guī)定》是償付能力監(jiān)管的綱領性文件，是一部與國際先進的償付能力監(jiān)管理念和原則趨同的監(jiān)管規(guī)章?！豆芾硪?guī)定》的出臺，將提高我國保險監(jiān)管的效率和效果，增強行業(yè)抵御風險和自我發(fā)展的能力，對我國保險業(yè)的發(fā)展改革具有重要意義，主要體現(xiàn)在以下四方面：
一是有利于維護金融穩(wěn)定?！豆芾硪?guī)定》建立了貫穿保監(jiān)會和保險公司的償付能力監(jiān)管體系，提高了行業(yè)預防、發(fā)現(xiàn)和處置風險的能力，可以有效降低風險的積聚和傳遞，增強保險市場的穩(wěn)定性。
二是有利于促進保險業(yè)又好又快發(fā)展。國際發(fā)達國家金融市場的發(fā)展史表明，償付能力監(jiān)管是保險業(yè)防范風險的基本手段，科學、有效的償付能力監(jiān)管將會引導保險公司在健康發(fā)展軌道上運行，實現(xiàn)公平、有序競爭，提高行業(yè)效率和活力。
三是有利于推動保險市場的對外開放。《管理規(guī)定》吸收了國際發(fā)達市場的一些先進理念和經驗，建立了與國際公認原則相一致的償付能力監(jiān)管體系，為我國保險市場與國際金融市場的對接創(chuàng)造了有利條件，不僅有利于我國保險公司參與國際市場競爭，也有利于引進國際金融資本。
四是有利于保護被保險人利益。償付能力監(jiān)管是保障被保險人利益的重要手段，《管理規(guī)定》的出臺將會提高償付能力監(jiān)管的效率和效果，及時發(fā)現(xiàn)和防范償付風險，有效保護被保險人利益。
問：《管理規(guī)定》的主要內容是什么？
答：《管理規(guī)定》的內容主要包括以下三點：
一是規(guī)定了科學、完整、有效的償付能力監(jiān)管機制。《管理規(guī)定》明確了保險公司、保監(jiān)會及其派出機構（保監(jiān)局）在償付能力監(jiān)管體系中的職責，構建了一個職責明確、統(tǒng)一協(xié)調、以公司償付能力管理為內因、以保監(jiān)會監(jiān)管為外力的償付能力監(jiān)管體系?！豆芾硪?guī)定》第一次全面提出了保險公司償付能力管理的職責要求，強調保險公司內部償付能力管理是保監(jiān)會外部償付能力監(jiān)管的基礎，使償付能力成為貫穿保險公司經營管理的一根紅線，打通了償付能力監(jiān)管從保監(jiān)會到保險公司的傳導機制。《管理規(guī)定》也首次明確提出了保監(jiān)局在償付能力監(jiān)管中的職責，強調償付能力監(jiān)管不是僅針對總公司的監(jiān)管，而是對包括總公司和分支機構在內的保險公司整體的監(jiān)管，從而建立了保監(jiān)會系統(tǒng)內部上下貫通、協(xié)同一致的償付能力監(jiān)管體系。
二是建立了與國際趨同的、以風險為基礎的動態(tài)償付能力監(jiān)管框架。《管理規(guī)定》主要從以下兩個方面建立了這一監(jiān)管框架。一方面，《管理規(guī)定》要求償付能力評估、報告、管理、監(jiān)督都是以風險為導向：在評估方面，《規(guī)定》要求保險公司應當以風險為基礎評估償付能力；在報告方面，要求保險公司披露內部風險管理情況和面臨的風險；在管理方面，明確提出償付能力管理是保險公司的綜合風險管理，要求保險公司建立內部風險管理機制，防范各類風險；在監(jiān)督方面，通過對公司風險進行綜合評價，采取不同的監(jiān)管措施。另一方面，《管理規(guī)定》建立了動態(tài)償付風險監(jiān)測、防范體系，確立了由年度報告、季度報告和臨時報告組成的償付能力報告體系，并要求保險公司進行動態(tài)償付能力測試，對未來規(guī)定時間內不同情形下的償付能力趨勢進行預測和評價，從而使監(jiān)管部門可以及時監(jiān)測保險公司償付能力變化情況，采取監(jiān)管措施。
三是明確提出了分類監(jiān)管要求。《管理規(guī)定》第三十七條至第四十條建立了分類監(jiān)管機制，根據(jù)償付能力狀況將保險公司分為三類，即不足類公司、充足I類公司和充足II類公司，并對三類公司分別采取不同的監(jiān)管措施。不足類公司，指償付能力充足率低于100％的保險公司；充足I類公司，指償付能力充足率在100％到150％之間的保險公司；充足II類公司，指償付能力充足率高于150％的保險公司。對于不足類公司，規(guī)定了九類監(jiān)管措施；對于充足I類公司，中國保監(jiān)會可以要求公司提交和實施預防償付能力不足的計劃。
問：與1號令相比，《管理規(guī)定》有哪些大的變化？
答：與1號令相比，《管理規(guī)定》主要有以下五點變化：
一是《管理規(guī)定》著重于建立償付能力監(jiān)管機制。1號令主要規(guī)范了償付能力額度和監(jiān)管指標的計算方法，以及對償付能力不足公司的監(jiān)管措施?！豆芾硪?guī)定》的主要目的則是建立以風險為基礎的動態(tài)償付能力監(jiān)管機制，明確保監(jiān)會、保監(jiān)局和保險公司在償付能力監(jiān)管中的職責，樹立分類監(jiān)管機制和外國保險公司在華分支機構并表監(jiān)管機制。
二是《管理規(guī)定》用“最低資本”一詞替代了1號令中的“最低償付能力額度”一詞，用“實際資本”一詞替代了1號令中的“實際償付能力額度”一詞，并首次引入了資本充足率概念。
三是《管理規(guī)定》不再設置監(jiān)管指標。1號令中規(guī)定了11個產險公司監(jiān)管指標和12個壽險公司監(jiān)管指標，其目的是為了對可能出現(xiàn)償付危機的保險公司進行預警。但隨著我會償付能力監(jiān)管制度的逐步完善，監(jiān)管指標的預警作用逐漸弱化，因此，《管理規(guī)定》不再設置監(jiān)管指標。
四是《管理規(guī)定》不再規(guī)范最低資本和實際資本的具體計算規(guī)則，只是對最低資本、實際資本的定義和確定依據(jù)做了原則規(guī)定，具體評估方法由償付能力報告編報規(guī)則進行規(guī)范。
五是《管理規(guī)定》對償付能力充足率低于100％的公司規(guī)定了統(tǒng)一的監(jiān)管措施，而沒有再將償付能力不足公司按照30%和70%兩個臨界點分為三類分別規(guī)定不同的監(jiān)管措施。
問：《管理規(guī)定》為什么要求在中國境內設有多家分支機構的外國保險公司合并評估境內所有分支機構的整體償付能力，并根據(jù)合并評估的償付能力狀況采取監(jiān)管措施？
答：與中資保險公司和中外合資保險公司不同，外國保險公司分支機構從法律角度講，不是一個獨立的法人機構，其所有的債權債務關系實際上都屬于其總公司?！豆芾硪?guī)定》之所以對外國保險公司分支機構實施并表監(jiān)管主要基于以下三點考慮：
首先，償付能力監(jiān)管的目的是，確定外國保險公司在華分支機構是否擁有足夠的資本和資產保障保單持有人的利益，實施并表監(jiān)管之后，能夠準確的評價和分析外國保險公司在華整體經營情況和償付能力變化趨勢；
其次，實施并表監(jiān)管能夠將外國保險公司在華分支機構分散的信息綜合成為一份完整的信息檔案，從而有助于我會對外國保險公司的準入管理和風險評估，提高監(jiān)管效率。
最后，對外國保險公司分公司實施并表監(jiān)管是國際上一種通用監(jiān)管手段。
問：《管理規(guī)定》發(fā)布后，保監(jiān)會會采取哪些措施促進其貫徹落實？
答：償付能力監(jiān)管是一項關乎保險業(yè)發(fā)展、金融市場穩(wěn)定和被保險人利益的系統(tǒng)工程，《管理規(guī)定》發(fā)布后，保監(jiān)會將采取多種措施督促全行業(yè)貫徹落實，主要包括：
一是要求保險公司管理人員和監(jiān)管人員認真學習研究《管理規(guī)定》，采取多種形式對公司管理人員和監(jiān)管隊伍進行培訓，使大家能夠領會《管理規(guī)定》的精神和具體要求。
二是出臺配套制度，明確保險公司最低資本的評估標準，外國保險公司分支機構并表評估的具體方法等。
三是加大監(jiān)管力度，嚴格執(zhí)行《管理規(guī)定》中的監(jiān)管職責。
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