關(guān)于民口科技重大專項資金
國庫集中支付管理有關(guān)事項的通知
財庫〔2009〕135號
各民口科技重大專項牽頭組織單位，國務院有關(guān)部委、有關(guān)直屬機構(gòu)，各中央財政授權(quán)支付業(yè)務代理銀行：
為了保障民口科技重大專項組織實施，規(guī)范和加強中央財政安排的重大專項資金支付管理，根據(jù)《國務院辦公廳關(guān)于印發(fā)組織實施科技重大專項若干工作規(guī)則的通知》（國辦發(fā)〔2006〕62號）以及《財政部 科技部 發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)〈民口科技重大專項資金管理暫行辦法〉的通知》（財教〔2009〕218號，以下簡稱《辦法》）有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就民口科技重大專項資金國庫集中支付有關(guān)事項通知如下：
一、總體原則和要求
中央財政預算安排的民口科技重大專項資金，按照《辦法》規(guī)定納入國庫單一賬戶體系，實行國庫集中支付和財政國庫動態(tài)監(jiān)控管理。重大專項資金國庫集中支付工作具體實施過程中，牽頭組織單位目前已在執(zhí)行的國庫集中支付基本業(yè)務流程不變。牽頭組織單位要切實履行預算執(zhí)行主體責任，及時規(guī)范辦理重大專項資金國庫集中支付有關(guān)業(yè)務，加強對項目（課題）承擔單位資金支付有關(guān)工作的組織指導。項目（課題）承擔單位應當嚴格按照《辦法》和本通知規(guī)定，以及牽頭組織單位有關(guān)要求，做好特設(shè)賬戶開立、資金支付與會計核算管理等各項工作，主動接受財政國庫動態(tài)監(jiān)控管理。
二、特設(shè)賬戶的開立
特設(shè)賬戶是指由財政部門為項目（課題）承擔單位開設(shè)的，專門用于接收、使用和核算項目（課題）經(jīng)費的銀行賬戶。
（一）代理銀行選擇。項目（課題）承擔單位的特設(shè)賬戶，應當統(tǒng)一在財政部通過招投標選定的中央財政授權(quán)支付業(yè)務代理銀行范圍內(nèi)開設(shè)（具體包括中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行、中國光大銀行、中信銀行）。項目牽頭單位應將中央財政授權(quán)支付業(yè)務代理銀行范圍及時通知各項目（課題）承擔單位，由項目（課題）承擔單位結(jié)合本單位承擔的項目（課題）管理需要，在中央財政授權(quán)支付業(yè)務代理銀行范圍內(nèi)，自行選擇一家銀行（經(jīng)營網(wǎng)點）作為本單位特設(shè)賬戶開戶銀行。
?。ǘ┵~戶開設(shè)申請。項目（課題）承擔單位要按照《中央預算單位銀行賬戶管理暫行辦法》（財庫〔2002〕48號）要求，結(jié)合選擇的代理銀行情況，提供賬戶開設(shè)的申請審批材料，由牽頭組織單位審核匯總后，統(tǒng)一向財政部提出特設(shè)賬戶開戶申請。
?。ㄈ┵~戶審批管理。財政部對牽頭組織單位提交的開戶申請審核批準后，通知代理銀行為項目（課題）承擔單位開設(shè)特設(shè)賬戶。代理銀行應當在賬戶開設(shè)后，按規(guī)定將有關(guān)賬戶信息報財政部備案，并由財政部通知牽頭組織單位。牽頭組織單位收到通知文件后，應及時通知項目（課題）承擔單位到開戶銀行具體辦理預留印鑒等手續(xù)。項目執(zhí)行到期后，項目（課題）承擔單位應及時辦理撤戶手續(xù)。
?。ㄋ模┵~戶動態(tài)管理。財政部通過特設(shè)賬戶開戶銀行，對特設(shè)賬戶開立、變更和撤銷等情況實行動態(tài)管理。開戶銀行應通過客戶服務系統(tǒng)，主動向財政部提供特設(shè)賬戶變動等相關(guān)信息。
三、資金支付管理
?。ㄒ唬﹪鴰旒兄Ц斗绞降膭澐帧Ｃ窨诳萍贾卮髮ｍ椯Y金實行國庫集中支付，具體包括財政直接支付和財政授權(quán)支付兩種方式。其中，預算安排給牽頭組織單位等管理部門使用的重大專項管理工作經(jīng)費實行財政授權(quán)支付方式，預算安排給項目（課題）承擔單位使用的項目（課題）經(jīng)費原則上全部實行財政直接支付方式。各項目（課題）資金具體支付方式，由財政部在每年的國庫集中支付范圍劃分文件中予以明確，其中2009年各項目（課題）資金支付方式，由財政部在下達預算文件時明確。
（二）用款計劃管理。牽頭組織單位根據(jù)批準的預算和項目（課題）實施進度，按季分月向財政部提出重大專項資金用款計劃申請。財政部審核同意后，及時批復用款計劃。
?。ㄈ┵Y金支付。重大專項管理工作經(jīng)費，由相關(guān)管理部門在財政部批準的用款計劃額度內(nèi)，按財政授權(quán)支付方式辦理資金支付；項目（課題）經(jīng)費等其他資金，由牽頭組織單位按照批準的預算、用款計劃和項目實施進度，向財政部提交財政直接支付申請書，以及相關(guān)合同材料（加蓋財務專用章的復印件），財政部審核同意后直接將資金支付到項目（課題）承擔單位特設(shè)賬戶，由項目（課題）承擔單位具體支付使用。
?。ㄋ模┲Ц吨噶钐顚?。牽頭組織單位和項目（課題）承擔單位辦理重大專項資金支付時，支付指令（支票、匯兌憑證等）中除了填寫付款人、付款人開戶銀行、付款人賬號、收款人、收款人開戶銀行、收款人賬號、付款日期、付款金額等信息外，還要在“用途”欄填寫具體用途，在“附加信息”欄填寫項目名稱、項目編號和國庫集中支付附加信息碼。
其中：用途應當嚴格按照《辦法》核定的經(jīng)費使用方向填寫，如直接費用-差旅費-機票款、間接費用-管理費-電費、XX項目－XX費用等；項目名稱、項目編碼按照預算文件內(nèi)容填寫；國庫集中支付附加信息碼為包括預算管理類型、功能分類、經(jīng)濟分類、支出類型的12位連續(xù)代碼，其中預算管理類型1位代碼（基本支出填1、項目支出填2）、功能分類7位代碼（按照項目所屬的功能分類的類、款、項順序填寫），經(jīng)濟分類3位代碼（按照經(jīng)濟分類的類級科目填寫），支出類型1位代碼（貨物政府采購填1、工程政府采購填2、服務政府采購填3、貨物非政府采購填4、工程非政府采購填5、服務非政府采購填6、轉(zhuǎn)移支出填7、人員工資支出填8）。
四、動態(tài)監(jiān)控管理
?。ㄒ唬﹫笏突A(chǔ)信息。牽頭組織單位在與項目（課題）承擔單位簽訂項目（課題）合同協(xié)議后，應在5個工作日內(nèi)將項目協(xié)議報財政部備案，并要同時提供項目預算管理信息、財務聯(lián)系人及聯(lián)系電話等信息。
?。ǘ﹤鬏攧討B(tài)監(jiān)控信息。牽頭組織單位零余額賬戶代理銀行和項目（課題）承擔單位特設(shè)賬戶開戶銀行，要按財政部要求如實、完整、準確錄入相關(guān)單位重大專項資金支付信息，并通過專線實時傳輸至財政國庫動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)。
?。ㄈ┴斦鴰靹討B(tài)監(jiān)控。財政部對項目實施全過程的資金支付情況進行實時動態(tài)監(jiān)控，并通過適當方式核查。發(fā)現(xiàn)違規(guī)或不規(guī)范操作的，將依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和管理辦法進行嚴肅處理。
五、其他有關(guān)事項
?。ㄒ唬皹O大規(guī)模集成電路制造裝備及成套工藝”重大專項按照現(xiàn)行的中央補助地方專款有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
?。ǘ┦虑傲㈨検潞笱a助項目資金（財政部門預撥資金除外），以及事后立項事后補助項目資金，由牽頭組織單位按財政直接支付方式支付到項目（課題）承擔單位基本存款賬戶，由項目（課題）承擔單位自主使用。
本通知自發(fā)布之日起實施。本通知實施之前牽頭組織單位已收到但尚未支付的專項資金，按本通知規(guī)定執(zhí)行；項目（課題）承擔單位已收到但尚未支付的專項資金，要及時轉(zhuǎn)入按本通知規(guī)定開設(shè)的特設(shè)賬戶統(tǒng)一管理和核算。本通知未盡事宜，按照國庫集中支付制度等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
中華人民共和國財政部
二〇〇九年十月十二日
