國家發(fā)展改革委、國家外匯管理局關(guān)于規(guī)范境內(nèi)
金融機構(gòu)對外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)備案管理的通知
發(fā)改外資〔2007〕254號
各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團發(fā)展改革委、經(jīng)貿(mào)委（經(jīng)委）、外匯管理分局：
為規(guī)范境內(nèi)金融機構(gòu)向境外投資者轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)有關(guān)外債管理，切實保護投資者的合法權(quán)益，提高不良資產(chǎn)處置效率，積極防范和化解處置過程出現(xiàn)的外債風(fēng)險，促進我國不良資產(chǎn)處置市場的健康、有序發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：
一、境內(nèi)金融機構(gòu)向境外投資者轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)，形成境內(nèi)機構(gòu)對外負債，轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機構(gòu)要參照《外債管理暫行辦法》（國家發(fā)展計劃委員會、財政部、國家外匯管理局令第28號）的規(guī)定，向國家發(fā)展改革委和國家外匯管理局申報并納入外債管理。
二、國家發(fā)展改革委會同國家外匯管理局根據(jù)我國外債結(jié)構(gòu)、國際收支狀況、國內(nèi)不良債權(quán)規(guī)模和處置市場發(fā)展情況，對境內(nèi)金融機構(gòu)對外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)形成的外債進行管理。
三、從事對外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機構(gòu)應(yīng)于每年11月30日前向國家發(fā)展改革委報送下一年度對外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)計劃，包括現(xiàn)有不良債權(quán)基本情況、下一年度擬對外轉(zhuǎn)讓債權(quán)及擬轉(zhuǎn)讓債權(quán)回收情況預(yù)測。
四、按照《金融資產(chǎn)管理公司條例》（國務(wù)院令第297號）和財政部、銀監(jiān)會等部門有關(guān)規(guī)定，境內(nèi)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)應(yīng)遵循公開、公正、公平的原則，對外轉(zhuǎn)讓行為發(fā)生前，對外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機構(gòu)應(yīng)在省級及省級以上經(jīng)濟類或綜合類新聞媒體發(fā)布明確的處置公告，原則上所有轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)采取招標、拍賣、公開競價等公開方式并采取境外投資者一次性付清全部轉(zhuǎn)讓價款形式進行交易。
五、對外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)中不得含有我國各級政府及其所屬行政部門作為債務(wù)人或提供擔(dān)保的債權(quán)，不得含有《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》中禁止類項目和涉及國家安全行業(yè)的企業(yè)的債權(quán)，以及其它法律法規(guī)禁止對外轉(zhuǎn)讓的債權(quán)。
六、參與不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓的境外投資者不得惡意對外披露和做出有損于我國外債償還信譽的行為，不得以任何方式向我國各級政府及其所屬行政部門追索債務(wù)。
七、境內(nèi)金融機構(gòu)應(yīng)在對外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)協(xié)議簽訂后20個工作日內(nèi)，將對外轉(zhuǎn)讓債權(quán)有關(guān)情況報送國家發(fā)展改革委備案（一式三份），同時抄報財政部、銀監(jiān)會。備案材料應(yīng)包括以下內(nèi)容：
?。ㄒ唬ν廪D(zhuǎn)讓的不良資產(chǎn)情況（賬面本金、利息總額，地域分布）；
?。ǘν廪D(zhuǎn)讓協(xié)議；
?。ㄈ┰谛侣劽襟w上公開發(fā)布的處置公告復(fù)印件；
（四）境外投資者經(jīng)認證的企業(yè)注冊證明，境外投資者的有關(guān)書面承諾和境外投資者資信業(yè)績情況的證明文件。以境外特殊目的公司形式購買不良債權(quán)，不能充分證明境外投資者資信業(yè)績狀況的，要提供控股母公司的證明文件；
?。ㄎ澹┕C機構(gòu)對轉(zhuǎn)讓過程出具的公證書（不良債權(quán)簡況，轉(zhuǎn)讓方式，參與轉(zhuǎn)讓的主要境內(nèi)外投資者，相關(guān)報價）；
?。┞蓭熓聞?wù)所出具的法律意見書；
（七）國家發(fā)展改革委要求的其它材料。
八、國家發(fā)展改革委如認為備案材料不全或者不符合有關(guān)要求，應(yīng)在收到備案材料5個工作日內(nèi)一次性告知對外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機構(gòu)，要求澄清、補充相關(guān)情況和文件，或?qū)ο嚓P(guān)內(nèi)容進行調(diào)整。經(jīng)告知后境內(nèi)金融機構(gòu)在20個工作日內(nèi)不能提供完整備案材料，或違反本通知規(guī)定進行轉(zhuǎn)讓的，國家發(fā)展改革委應(yīng)向?qū)ν廪D(zhuǎn)讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機構(gòu)出具不予備案通知書，說明不予備案的理由。國家發(fā)展改革委在收到完整備案材料后20個工作日內(nèi)，向?qū)ν廪D(zhuǎn)讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機構(gòu)出具備案確認書。
九、對外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機構(gòu)應(yīng)在收到國家發(fā)展改革委出具的備案確認書15個工作日內(nèi)，向國家外匯管理局報送轉(zhuǎn)讓涉及匯兌問題的相關(guān)文件和國家發(fā)展改革委出具的備案確認書。國家外匯管理局審核同意后，出讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機構(gòu)到指定外匯管理分局辦理收入結(jié)匯手續(xù)，受讓不良債權(quán)的境外投資者或其代理機構(gòu)到指定外匯管理分局辦理不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓備案登記手續(xù)。
十、以境外投資方式處置不良債權(quán)項目，應(yīng)按照《境外投資項目核準暫行管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第21號）和相關(guān)外匯管理規(guī)定辦理。
十一、境外投資者和對外轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)的境內(nèi)金融機構(gòu)以虛假材料等不正當(dāng)手段取得備案確認和辦理債權(quán)轉(zhuǎn)讓備案登記的，國家發(fā)展改革委、國家外匯管理局將撤銷對該項備案確認和對外債權(quán)轉(zhuǎn)讓備案登記。
十二、境外投資者惡意對外披露和做出有損于我國外債償還信譽的行為，或通過不良債權(quán)交易從事洗錢等違法犯罪活動，以及從事其它嚴重違反本《通知》規(guī)定活動的，經(jīng)查實，由國家發(fā)展改革委會同國家外匯管理局禁止境外投資者購買境內(nèi)不良債權(quán)，構(gòu)成犯罪的將依法移交司法機關(guān)處理。
十三、香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)的投資者參與祖國內(nèi)地不良債權(quán)處置的，參照本通知執(zhí)行。
十四、本《通知》由國家發(fā)展改革委、國家外匯管理局負責(zé)解釋。此前其它規(guī)定有與本《通知》抵觸的，以本《通知》為準。
十五、上述規(guī)定自2007年4月1日起執(zhí)行。
國家發(fā)展改革委
國家外匯管理局
二○○七年二月一日
