中國銀監(jiān)會關(guān)于加快推進農(nóng)村合作金融機構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意見
銀監(jiān)發(fā)〔2010〕92號

各銀監(jiān)局，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，北京、天津、上海、重慶、寧夏黃河、深圳農(nóng)村商業(yè)銀行：

２００３年以來，銀監(jiān)會按照《關(guān)于深化農(nóng)村信用社改革試點工作方案》（國發(fā)〔２００３〕１５號）的要求，大力組織推進農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革，取得了積極成效。但是，當(dāng)前我國農(nóng)村合作金融機構(gòu)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系和制度安排還存在一些突出問題，股權(quán)類型復(fù)雜，股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，流轉(zhuǎn)機制不健全，嚴重制約了農(nóng)村合作金融機構(gòu)完善法人治理，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制等工作的深入推進。按照中央關(guān)于加快建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度的要求，為加快推進農(nóng)村合作金融機構(gòu)股權(quán)改造工作，制定本意見。

一、科學(xué)把握股權(quán)改造的目標和原則

（一）總體目標

實施股權(quán)改造工作的總體目標是：全面取消資格股，加快推進股份制改造；穩(wěn)步提升法人股比例，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)；有效規(guī)范股權(quán)管理，健全流轉(zhuǎn)機制，用三至五年時間將農(nóng)村合作金融機構(gòu)總體改制為產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰、股權(quán)結(jié)構(gòu)合理、公司治理完善的股份制金融企業(yè)，為建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度奠定良好基礎(chǔ)。

（二）基本原則

１．股份制主導(dǎo)。按照股份制方向，全面改造產(chǎn)權(quán)關(guān)系，明確資本屬性，強化股權(quán)約束。

２．市場化運作。按照誠信、自愿、公平、公開要求實施股權(quán)轉(zhuǎn)換，健全市場化的股權(quán)定價和流轉(zhuǎn)機制，促進股權(quán)有序合理流轉(zhuǎn)。

３．實施分類指導(dǎo)。結(jié)合不同地區(qū)、不同機構(gòu)的實際，采取分階段、差別化的工作措施，確保股權(quán)改造工作平穩(wěn)有序推進。

４．維護中小股東權(quán)益。在優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)的前提下，完善中小股東利益保護制度，充分發(fā)揮中小股東的監(jiān)督制約作用。

二、認真做好資格股改造工作

（一）資格股改造總體安排

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)制定股權(quán)改造工作方案，加快推進資格股改造工作，在２０１５年底前全面取消資格股。今后不再組建農(nóng)村合作銀行，符合農(nóng)村商業(yè)銀行準入條件的農(nóng)村信用聯(lián)社和農(nóng)村合作銀行，應(yīng)直接改制為農(nóng)村商業(yè)銀行；暫不符合條件的，要盡快將資格股全部轉(zhuǎn)換為投資股，并改制組建為股份制的農(nóng)村信用社。

（二）資格股改造工作方式

農(nóng)村合作金融機構(gòu)進行增資擴股時，不得再新增擴資格股?，F(xiàn)有資格股應(yīng)采取以下方式改造為投資股：股東自愿轉(zhuǎn)換股份的，可將持有的資格股全部轉(zhuǎn)為投資股；股東同意轉(zhuǎn)讓股份的，可在資格股轉(zhuǎn)讓時轉(zhuǎn)換為投資股；股東不愿意轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)讓資格股的，農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)加強宣傳，闡釋政策，引導(dǎo)其加快轉(zhuǎn)換。

（三）資格股改造促進機制

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)指定專人或機構(gòu)負責(zé)推進股權(quán)改造工作，健全股權(quán)轉(zhuǎn)換規(guī)章制度，實行有利于投資股的制度安排。全額持有投資股的股東在享受本機構(gòu)提供的服務(wù)時應(yīng)當(dāng)享有優(yōu)于資格股的股東權(quán)利；股東所持投資股的每一股份享有一個表決權(quán)，所持全部資格股只享有一個表決權(quán)；投資股的分紅比例應(yīng)高于資格股的分紅比例。

（四）資格股轉(zhuǎn)換的操作程序

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)按照本指導(dǎo)意見明確的要求，在充分征求股東意見的基礎(chǔ)上制定股權(quán)轉(zhuǎn)換方案，經(jīng)律師事務(wù)所出具法律意見書后，至少應(yīng)經(jīng)參加股東（代表）大會股東所持表決權(quán)的二分之一以上通過，并采取適當(dāng)方式公告。農(nóng)村合作金融機構(gòu)股權(quán)轉(zhuǎn)換方案應(yīng)呈報屬地監(jiān)管機構(gòu)受理、審查并決定，報上級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)備案；以組建農(nóng)村商業(yè)銀行和股份制農(nóng)村信用聯(lián)社方式實施股權(quán)轉(zhuǎn)換的，按照現(xiàn)行審批權(quán)限實施行政許可；農(nóng)村合作銀行改制為農(nóng)村商業(yè)銀行具體事項由銀監(jiān)會授權(quán)屬地銀監(jiān)局審批。

三、著力打造科學(xué)規(guī)范的股權(quán)結(jié)構(gòu)

（一）股權(quán)優(yōu)化總體要求

在保護中小股東合法權(quán)益的前提下，農(nóng)村合作金融機構(gòu)要積極引導(dǎo)股權(quán)向法人股東集中，逐步形成以法人股東為主體，具有一定數(shù)量主業(yè)突出、治理良好、利益獨立的主要股東的股東結(jié)構(gòu)。２０１５年底前，地（市）及城區(qū)機構(gòu)法人股平均比例應(yīng)高于５０％，縣域機構(gòu)平均比例應(yīng)高于３５％，單家機構(gòu)一般應(yīng)有３至５家持股比例５％以上的股東。要全面推行建立股權(quán)委托代理制度，防止大股東和內(nèi)部人控制。

（二）強化增資擴股管理

農(nóng)村合作金融機構(gòu)增資擴股時，要以法人股東為主，積極引進境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，重點向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作社等涉農(nóng)企業(yè)傾斜。除經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的機構(gòu)外，不得再增擴新的自然人股東。要結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展水平，適當(dāng)提高股東最低入股起點，新增單一自然人股東持股比例不得低于增資擴股后股本總額的５‰，新增單一法人股東不得低于１％。

（三）積極引導(dǎo)股權(quán)有序流轉(zhuǎn)

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)確立正向的股權(quán)流轉(zhuǎn)方向，促進股權(quán)適度向法人集中，重點引導(dǎo)優(yōu)質(zhì)法人股東收購自然人股權(quán)。農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)提供股權(quán)轉(zhuǎn)讓意向信息服務(wù)，公布與股份價值相關(guān)的財務(wù)信息，制作統(tǒng)一書面轉(zhuǎn)讓協(xié)議格式文本；要對股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為中的股權(quán)受讓方資格、股權(quán)轉(zhuǎn)讓后股權(quán)結(jié)構(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)和協(xié)議的合法合規(guī)性進行審查；要按規(guī)定將大額股權(quán)轉(zhuǎn)讓報銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)審批或備案。

（四）規(guī)范股東持股行為

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》有關(guān)要求，逐步將職工合計持股比例降至股本總額的２０％以下。農(nóng)村商業(yè)銀行在公開發(fā)行新股后，單個職工持股比例不得超過１‰或５０萬股（兩者按照孰低原則確定），職工合計持股比例應(yīng)降至股本總額的１０％以下。要堅持“遠離破產(chǎn)，資源充足、長期承諾”的原則，強化股東資質(zhì)審核，確保股東入股動機合理、治理有效和具備持續(xù)的資本補充能力，堅決防止關(guān)聯(lián)股東控制。

四、切實推進股權(quán)改造工作開展

（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)

各級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)成立推進股權(quán)改造領(lǐng)導(dǎo)小組，督促省聯(lián)社和各農(nóng)村合作金融機構(gòu)成立領(lǐng)導(dǎo)小組，明確職責(zé)分工，做好工作部署。在具體工作開展中，各級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)要加強政策指導(dǎo)，省聯(lián)社和農(nóng)村合作金融機構(gòu)要各負其責(zé)、密切配合，合力推進各項工作開展。

（二）分類實施改造

各銀監(jiān)局應(yīng)結(jié)合轄內(nèi)機構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險狀況和產(chǎn)權(quán)改革現(xiàn)狀，制定轄內(nèi)機構(gòu)整體股權(quán)改造工作規(guī)劃，報銀監(jiān)會備案。對資本充足率在０以上的機構(gòu)，應(yīng)采取有效措施，按期完成資格股轉(zhuǎn)換工作；對資不抵債機構(gòu)，應(yīng)積極創(chuàng)造條件，大力推動資格股轉(zhuǎn)換；對確實有困難的機構(gòu)，應(yīng)借助兼并重組等方式實施股權(quán)改造，并可給予一到兩年的寬限期。對地處經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)、法人股比例難以達到規(guī)定要求的機構(gòu)，可酌情降低法人股最低持股比例要求。

（三）強化監(jiān)督考核

農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)按季向?qū)俚劂y行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報告股權(quán)改造進展情況。各銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)要建立按季考核評價機制，對工作進展、質(zhì)量和效果進行綜合評估，并將考核結(jié)果與監(jiān)管評級、高級管理人員履職評價，以及市場準入相掛鉤。對拖延或阻礙股權(quán)改造的，銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)要約見省聯(lián)社和機構(gòu)負責(zé)人進行監(jiān)管談話，采取有針對性的監(jiān)管措施，督促加大股權(quán)改造工作力度。各銀監(jiān)局考核評估報告應(yīng)于下季初上報銀監(jiān)會。

（四）平穩(wěn)推進工作

各級銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)和農(nóng)村合作金融機構(gòu)要做好公告宣傳，正確引導(dǎo)輿論，努力營造良好的改革氛圍。要正確處理好改革和穩(wěn)定的關(guān)系，積極完善配套辦法，加強工作指導(dǎo)，協(xié)調(diào)引進優(yōu)質(zhì)股東，幫助解決工作中存在的困難和問題。要嚴格依法合規(guī)操作，注重工作方式方法，注意維護股東合法權(quán)益，防止機構(gòu)簡單翻牌和股權(quán)強制轉(zhuǎn)換。要對資不抵債機構(gòu)，分機構(gòu)制定風(fēng)險處置預(yù)案，堅決避免出現(xiàn)集中退股現(xiàn)象和引發(fā)金融風(fēng)險。

請各銀監(jiān)局將本意見轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村信用社。

二○一○年十一月九日