形成產(chǎn)、融、保融合經(jīng)營模式——
科技保險(xiǎn)為科創(chuàng)企業(yè)提供保障

在科技開發(fā)創(chuàng)新與應(yīng)用中，不可避免地伴隨風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，因而科創(chuàng)企業(yè)發(fā)展離不開保險(xiǎn)保障。同時(shí)，科技保險(xiǎn)作為科技部與保監(jiān)會共同認(rèn)定的涉及科技活動的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)則是一種“準(zhǔn)公共產(chǎn)品”，能夠提高科技型企業(yè)的生存和發(fā)展能力

籌備一年半，國內(nèi)首家專業(yè)科技保險(xiǎn)公司太平科技保險(xiǎn)股份有限公司（以下簡稱“太平科技保險(xiǎn)”）近日獲準(zhǔn)開業(yè)。據(jù)了解，看好科技保險(xiǎn)市場者，并不在少數(shù)，目前擬發(fā)起設(shè)立科技保險(xiǎn)公司包括粵科科技保險(xiǎn)公司、科創(chuàng)科技保險(xiǎn)公司均已發(fā)出公告。

有業(yè)內(nèi)人士指出，科技保險(xiǎn)公司的成立，能使高投入、高風(fēng)險(xiǎn)的高科技創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)，以及相關(guān)活動出現(xiàn)損失后獲得補(bǔ)償，可使更多的資金和人才在發(fā)展我國科技事業(yè)中充分發(fā)揮作用。

科技保險(xiǎn)由來已久

科技保險(xiǎn)是對科技企業(yè)或研發(fā)機(jī)構(gòu)在研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、售后及其他經(jīng)營管理活動中，因各類現(xiàn)實(shí)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致科技企業(yè)或研發(fā)機(jī)構(gòu)出現(xiàn)財(cái)產(chǎn)損失、利潤損失、科研經(jīng)費(fèi)損失，及其對股東、雇員，甚至第三者的財(cái)產(chǎn)、人身造成現(xiàn)實(shí)傷害而應(yīng)承擔(dān)的各種民事賠償責(zé)任，由險(xiǎn)企給予賠償或給付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)保障方式。

作為保險(xiǎn)領(lǐng)域的險(xiǎn)種之一，科技保險(xiǎn)是國家科技部與中國保監(jiān)會在2006年聯(lián)合推出的一項(xiàng)以保險(xiǎn)服務(wù)于高新技術(shù)企業(yè)的活動，旨在支持高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展，促進(jìn)國家自主創(chuàng)新戰(zhàn)略的實(shí)施。初期，中國出口信保和華泰保險(xiǎn)作為試點(diǎn)承保機(jī)構(gòu)，推出了科技保險(xiǎn)。2007年，北京、天津、重慶、深圳、武漢和蘇州高新區(qū)被確定為首批科技保險(xiǎn)創(chuàng)新試點(diǎn)城市(區(qū))。2008年，上海、成都、沈陽、無錫及西安高新區(qū)、合肥高新區(qū)，被批準(zhǔn)為第二批試點(diǎn)城市(區(qū))。此后，貴州、四川、南京、嘉興、青島等地，都相繼加入推進(jìn)陣營。

據(jù)悉，目前各地推出的科技保險(xiǎn)產(chǎn)品主要包括研發(fā)責(zé)任保險(xiǎn)、關(guān)鍵研發(fā)設(shè)備保險(xiǎn)、營業(yè)中斷保險(xiǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量保證保險(xiǎn)、雇主責(zé)任保險(xiǎn)、環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)、專利保險(xiǎn)、小額貸款保證保險(xiǎn)、項(xiàng)目投資損失保險(xiǎn)，以及出口信用保險(xiǎn)等險(xiǎn)種。以寧波為例，僅去年一季度，科技保險(xiǎn)已為寧波市1200家高新技術(shù)企業(yè)提供2.4億元的風(fēng)險(xiǎn)保障，涵蓋961項(xiàng)發(fā)明專利。

據(jù)了解，作為國內(nèi)首家專業(yè)科技保險(xiǎn)公司——太平科技保險(xiǎn)將圍繞國家科技創(chuàng)新戰(zhàn)略，聚焦科技企業(yè)及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈，提供針對性的風(fēng)險(xiǎn)保障服務(wù)。

轉(zhuǎn)移科創(chuàng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

“科技保險(xiǎn)在轉(zhuǎn)移企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)方面有其獨(dú)特的優(yōu)勢。”北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院院長孫祁祥曾撰文表示，科技保險(xiǎn)適合各類科技企業(yè)和企業(yè)發(fā)展的各個(gè)階段，其覆蓋環(huán)節(jié)包括研發(fā)、生產(chǎn)、銷售及其他經(jīng)營管理活動中所面臨的財(cái)產(chǎn)損失、人身傷害、研發(fā)中斷、民事賠償、侵權(quán)責(zé)任、融資等各種風(fēng)險(xiǎn)。

對于科創(chuàng)企業(yè)而言，在科技開發(fā)創(chuàng)新與應(yīng)用中，不可避免地伴隨風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，科創(chuàng)企業(yè)發(fā)展離不開保險(xiǎn)保障。同時(shí)，科技保險(xiǎn)作為科技部與保監(jiān)會共同認(rèn)定的涉及科技活動的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)則是一種“準(zhǔn)公共產(chǎn)品”，能夠提高科技型企業(yè)的生存和發(fā)展能力。

此外，由于高科技企業(yè)特有的研發(fā)費(fèi)用高，技術(shù)人才比例高、產(chǎn)品和服務(wù)的科技含量高等特點(diǎn)，其融資需求相對也很大。“高科技企業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)特性與銀行業(yè)以資金安全性為第一要務(wù)的特性會產(chǎn)生很大矛盾，如果在發(fā)展科技金融時(shí)加上科技保險(xiǎn)，形成產(chǎn)、融、保相融合的經(jīng)營模式，可有效緩解此矛盾?！睂O祁祥如是說。

毫無疑問，近幾年科技保險(xiǎn)已經(jīng)給企業(yè)帶來了貨真價(jià)實(shí)的保障。比如，2014年，湖北省武漢市東湖區(qū)某科創(chuàng)公司的一批訂單在生產(chǎn)過程中出現(xiàn)失誤，造成產(chǎn)品無法使用，損失達(dá)20多萬元。幸運(yùn)的是，企業(yè)投保了科技保險(xiǎn)，最終這筆損失皆由險(xiǎn)企賠付。

據(jù)了解，為鼓勵企業(yè)投?？萍急ｋU(xiǎn)，國家出臺了稅收優(yōu)惠政策。根據(jù)保監(jiān)會和科技部2006年聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)和改善對高新技術(shù)企業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)有關(guān)問題的通知》規(guī)定，科技保險(xiǎn)保費(fèi)支出納入企業(yè)技術(shù)開發(fā)費(fèi)用；國家財(cái)稅【2006】88號文件規(guī)定，企業(yè)技術(shù)開發(fā)費(fèi)在實(shí)行100%稅前扣除的基礎(chǔ)上，允許再按當(dāng)年實(shí)際發(fā)生額的50%在企業(yè)所得稅稅前加計(jì)扣除。

產(chǎn)品設(shè)計(jì)仍需完善

盡管科技保險(xiǎn)很重要，但是相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，截至2016年底，科技保險(xiǎn)的保費(fèi)收入為77.66億元，僅占全國原保費(fèi)收入3.1萬億元的0.25%。那么，為何科技保險(xiǎn)“叫好不叫座”呢？

正如業(yè)內(nèi)專家所言，目前科技保險(xiǎn)雖能為科技創(chuàng)新型企業(yè)有效分散風(fēng)險(xiǎn)，但是基于科技的特殊性，科技保險(xiǎn)的發(fā)展仍然存在不少問題。在不少城市的高新區(qū)，投保的科技企業(yè)還只是少數(shù)。對此，有科創(chuàng)企業(yè)負(fù)責(zé)人向記者表示，產(chǎn)品缺乏針對性，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)也并未完全覆蓋，是企業(yè)缺乏投保積極性的重要原因。

從險(xiǎn)企角度來看，“首先，專業(yè)人才的缺乏在一定程度上對科技保險(xiǎn)的發(fā)展形成困擾。從事科技保險(xiǎn)的人員除了具備保險(xiǎn)專業(yè)基礎(chǔ)素質(zhì)，還需對科技企業(yè)發(fā)展過程中風(fēng)險(xiǎn)管理有充分的認(rèn)識，只有這樣才能在保障產(chǎn)品設(shè)計(jì)、推廣經(jīng)營時(shí)滿足市場要求。其次，科學(xué)技術(shù)、管理方法還在發(fā)展過程中，很多相關(guān)概念無法確定，這給承保范圍帶來了不便”。某險(xiǎn)企相關(guān)人士表示。

“缺乏對風(fēng)險(xiǎn)評估的定量工具是目前科技保險(xiǎn)發(fā)展的最大桎梏?！敝醒胴?cái)經(jīng)大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院學(xué)術(shù)委員會主席郝演蘇認(rèn)為，科技保險(xiǎn)需要有定量的工具開展風(fēng)險(xiǎn)評估，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)定量評估標(biāo)準(zhǔn)，否則難以確定保費(fèi)。

專家建議，未來需要繼續(xù)完善科技保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、探索靈活的保費(fèi)支付機(jī)制、加強(qiáng)政府對科技企業(yè)的支持與管理機(jī)制。比如，建立由政府、銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)共同參與的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，對科技型企業(yè)投保給予一定額度的保費(fèi)補(bǔ)貼等，使該險(xiǎn)種惠及更多科技型企業(yè)，實(shí)現(xiàn)共贏。（記者 李晨陽）