為貫徹落實(shí)“依法監(jiān)管、從嚴(yán)監(jiān)管、全面監(jiān)管”的工作要求，進(jìn)一步增強(qiáng)首發(fā)企業(yè)監(jiān)管力度，加強(qiáng)在審企業(yè)問(wèn)題線索發(fā)現(xiàn)和查處，督促中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)、審慎執(zhí)業(yè)，全面提升信息披露質(zhì)量，我會(huì)于2016年四季度開(kāi)展了首次IPO企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作。

此次現(xiàn)場(chǎng)檢查共涉及12家企業(yè)。通過(guò)檢查，發(fā)現(xiàn)部分企業(yè)存在披露情況與實(shí)際情況存在差異，會(huì)計(jì)核算不規(guī)范，關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易披露不完整等問(wèn)題，我會(huì)將以約談提醒、反饋意見(jiàn)函形式告知并督促發(fā)行人及中介機(jī)構(gòu)予以整改、落實(shí)。對(duì)于部分中介機(jī)構(gòu)或簽字人員存在的對(duì)招股說(shuō)明書(shū)披露信息核查不充分、重要事項(xiàng)核查不到位、工作底稿不完善等執(zhí)業(yè)質(zhì)量問(wèn)題，已移送我會(huì)相關(guān)部門按程序處理。

特別是檢查中發(fā)現(xiàn)圣元環(huán)保股份有限公司存在未披露關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)、部分貸款發(fā)放至實(shí)際控制人個(gè)人賬戶、大額現(xiàn)金支付等問(wèn)題；上?；牢幕瘋髅焦煞萦邢薰敬嬖阡N售收入確認(rèn)與實(shí)際情況存在不一致、財(cái)務(wù)人員兼職關(guān)聯(lián)方財(cái)務(wù)工作、未披露部分關(guān)聯(lián)方關(guān)系、銷售傭金實(shí)際情況與披露信息不符等問(wèn)題。鑒于上述問(wèn)題涉嫌違法違規(guī)，已將相關(guān)線索移送我會(huì)稽查部門處理。

2017年我會(huì)將繼續(xù)開(kāi)展IPO企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，督促發(fā)行人提高信息披露質(zhì)量，督促中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)，防止帶病申報(bào)，嚴(yán)把資本市場(chǎng)入門關(guān)，對(duì)IPO中的違法違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)一起查處一起，促進(jìn)資本市場(chǎng)健康有序發(fā)展。