新華社北京１月４日電（記者 楊維漢）最高人民法院４日公布施行的《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》中，對(duì)擅自發(fā)行股票、公司企業(yè)債券行為作出了規(guī)定。
最高人民法院新聞發(fā)言人王少南說(shuō)，司法實(shí)踐中存在大量以轉(zhuǎn)讓股權(quán)的形式進(jìn)行非法集資的情形，比如編造公司即將在境內(nèi)外上市或者股票發(fā)行獲得批準(zhǔn)等虛假信息，向社會(huì)公眾銷售所謂的“原始股”等。此類行為是否屬于擅自發(fā)行股票行為以及應(yīng)以何種罪名進(jìn)行定罪處罰，司法實(shí)踐中存在意見(jiàn)分歧。
鑒于此，司法解釋規(guī)定，“未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對(duì)象發(fā)行、以轉(zhuǎn)讓股權(quán)等方式變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，或者向特定對(duì)象發(fā)行、變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券累計(jì)超過(guò)２００人的”，均應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第１７９條規(guī)定的擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券行為；構(gòu)成犯罪的，以擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪定罪處罰。
對(duì)于非法發(fā)售基金份額募集基金是當(dāng)前非法集資又一常見(jiàn)手段。對(duì)此，我國(guó)證券投資基金法規(guī)定，基金管理人依照本法發(fā)售基金份額，募集基金，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交相關(guān)文件，并經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)；未經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，擅自募集基金，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。據(jù)此，司法解釋規(guī)定，“違反國(guó)家規(guī)定，未經(jīng)依法核準(zhǔn)擅自發(fā)行基金份額募集基金，情節(jié)嚴(yán)重的，依照刑法第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處罰。”
在單位內(nèi)針對(duì)特定對(duì)象吸收資金不屬于非法吸收公眾存款
新華社北京１月４日電（記者 楊維漢）最高人民法院４日公布施行的《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》中明確規(guī)定，未向社會(huì)公開(kāi)宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。
最高人民法院新聞發(fā)言人王少南介紹，為科學(xué)、準(zhǔn)確界定非法集資，更好地適應(yīng)政策法律調(diào)整和對(duì)于新型非法集資活動(dòng)的打擊需要，司法解釋第１條從法律要件和實(shí)體要件兩個(gè)方面對(duì)非法集資進(jìn)行了定義，即：非法集資是“違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾（包括單位和個(gè)人）吸收資金的行為”。同時(shí)，鑒于實(shí)踐中對(duì)于非法集資犯罪如何具體適用罪名存在疑問(wèn)，司法解釋明確非法吸收公眾存款罪是非法集資犯罪的基礎(chǔ)罪名，即：“除刑法另有規(guī)定的以外，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的‘非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款’”。
司法解釋規(guī)定，違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾（包括單位和個(gè)人）吸收資金的行為，同時(shí)具備下列四個(gè)條件的，除刑法另有規(guī)定的以外，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：（一）未經(jīng)有關(guān)部門(mén)依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金；（二）通過(guò)媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開(kāi)宣傳；（三）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)；（四）向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。
為集資犯罪提供廣告宣傳可按共犯論處
新華社北京1月4日電（記者 楊維漢）最高人民法院４日公布施行的《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》中規(guī)定，明知他人從事欺詐發(fā)行股票、債券，非法吸收公眾存款，擅自發(fā)行股票、債券，集資詐騙或者組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)等集資犯罪活動(dòng)，為其提供廣告等宣傳的，以相關(guān)犯罪的共犯論處。
虛假?gòu)V告在非法集資犯罪活動(dòng)中起著重要的推波助瀾作用。為依法打擊非法集資犯罪背后的虛假?gòu)V告行為，發(fā)揮刑事司法的教育和震懾作用，司法解釋對(duì)非法集資犯罪活動(dòng)中的虛假?gòu)V告行為的定罪標(biāo)準(zhǔn)以及共犯處理作出了明確規(guī)定。
同時(shí)，司法解釋還規(guī)定，廣告經(jīng)營(yíng)者、廣告發(fā)布者違反國(guó)家規(guī)定，利用廣告為非法集資活動(dòng)相關(guān)的商品或者服務(wù)作虛假宣傳，具有下列情形之一的，依照刑法規(guī)定，以虛假?gòu)V告罪定罪處罰：（一）違法所得數(shù)額在１０萬(wàn)元以上的；（二）造成嚴(yán)重危害后果或者惡劣社會(huì)影響的；（三）二年內(nèi)利用廣告作虛假宣傳，受過(guò)行政處罰二次以上的；（四）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。
最高法院出臺(tái)司法解釋嚴(yán)懲非法集資犯罪
新華社北京１月４日電（記者 楊維漢）近年來(lái)，“萬(wàn)里大造林”案、“億霖木業(yè)”案、“興邦公司”案、“海天公司”案、“中科公司”案等一批重大非法集資案件被陸續(xù)查辦。
為依法懲治非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動(dòng)，最高人民法院會(huì)同中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)等有關(guān)部門(mén)制定的《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》于４日對(duì)外公布并施行。
最高人民法院新聞發(fā)言人王少南說(shuō)，非法集資犯罪往往涉案金額大，受害人數(shù)多，作案周期長(zhǎng)，案發(fā)后大部分集資款已被揮霍、轉(zhuǎn)移、隱匿，資金返還率低，集資群眾損失慘重。這類犯罪危害市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序、損害人民群眾利益、影響社會(huì)穩(wěn)定，屬于典型的涉眾型犯罪，具有極為嚴(yán)重的社會(huì)危害性。
最高人民法院刑二庭庭長(zhǎng)裴顯鼎分析指出，當(dāng)前非法集資犯罪活動(dòng)作案手段多樣，手法不斷翻新，極具隱蔽性和欺騙性。犯罪分子往往依托合法注冊(cè)的公司、企業(yè)，以響應(yīng)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、支持新農(nóng)村建設(shè)、項(xiàng)目投資、委托理財(cái)?shù)葹榛献樱擅顐窝b，故意混淆非法集資與合法融資的界限。新的非法集資手法層出不窮，利用經(jīng)營(yíng)投資、商品銷售、電子商務(wù)、基金運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)投資、外匯交易、消費(fèi)返利、黃金期貨交易等形式的非法集資紛紛涌現(xiàn)，并不斷由傳統(tǒng)的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)向房地產(chǎn)、商貿(mào)、金融、旅游、醫(yī)療衛(wèi)生、教育等行業(yè)滲透。
裴顯鼎介紹，對(duì)于形形色色的非法集資犯罪活動(dòng)，司法實(shí)踐中，由于相關(guān)法律規(guī)定不夠明確、具體，政策法律界限不易把握，法律適用疑難問(wèn)題較多。比如，非法集資與合法借貸、合法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與借用合法經(jīng)營(yíng)形式進(jìn)行的非法集資的區(qū)分界限；非法吸收公眾存款中的“公眾”的具體理解；集資詐騙罪中的“非法占有目的”的具體認(rèn)定；以轉(zhuǎn)讓股權(quán)向社會(huì)公眾變相發(fā)行股票的行為能否認(rèn)定為擅自發(fā)行股票等等。這些問(wèn)題在一定程度上影響到了非法集資犯罪活動(dòng)的及早發(fā)現(xiàn)和有效打擊。
為此，最高人民法院經(jīng)深入調(diào)研，廣泛聽(tīng)取最高人民檢察院、公安部等有關(guān)單位以及專家學(xué)者的意見(jiàn)，制定出臺(tái)了這個(gè)共有９條的司法解釋。
王少南說(shuō)，司法解釋共規(guī)定了八個(gè)方面的問(wèn)題。其中，第１條明確了非法集資的界定標(biāo)準(zhǔn)和特征要件；第２條明確了非法吸收公眾存款的具體行為方式；第３條明確了非法吸收公眾存款罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)；第４條明確了集資詐騙罪中“非法占有目的”要件的具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)；第５條明確了集資詐騙罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)；第６條明確了擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券的具體行為方式；第７條明確了非法擅自募集基金行為的定性處理意見(jiàn)；第８條明確了非法集資活動(dòng)當(dāng)中虛假?gòu)V告行為的性質(zhì)認(rèn)定和處罰標(biāo)準(zhǔn)。
非法集資頻發(fā)的背后
——處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議辦公室主任劉張君詳解六大特點(diǎn)
新華社北京１月４日電（記者 楊維漢）最高人民法院出臺(tái)的司法解釋《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》于４日開(kāi)始施行。在４日舉行的最高人民法院新聞發(fā)布會(huì)上，處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議辦公室主任劉張君總結(jié)了非法集資的六大特點(diǎn)。
近幾年來(lái)，非法集資活動(dòng)猖獗，案件數(shù)量居高不下，大案要案頻發(fā)，涉案地域廣，涉及行業(yè)多，參與集資群眾眾多，不僅嚴(yán)重?fù)p害了人民群眾的利益，而且嚴(yán)重影響了社會(huì)穩(wěn)定和國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全，非法集資已經(jīng)演變成為典型的涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪。２００７年１月８日，由中宣部、最高人民法院、最高人民檢察院、公安部等１８?jìng)€(gè)部門(mén)和單位組成了部際聯(lián)席會(huì)議，和地方政府一起共同協(xié)作打擊非法集資犯罪。
劉張君總結(jié)當(dāng)前非法集資的六大特點(diǎn)分別是：
——案件高位運(yùn)行。近年來(lái)，非法集資類案件每年約以２０００起、集資額２００億的規(guī)模快速增加?？紤]到部分非法集資案件由行政部門(mén)直接處理等因素，實(shí)際案件數(shù)量和金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)這些。受當(dāng)前國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，在今后一段時(shí)期內(nèi)，非法集資案件及風(fēng)險(xiǎn)仍將維持高位運(yùn)行，并可能在一些地區(qū)、行業(yè)和時(shí)間點(diǎn)集中爆發(fā)。
——涉案地域廣，涉及行業(yè)多。根據(jù)部際聯(lián)席會(huì)議成立４年來(lái)所掌握的案件初步匯總，非法集資案件涉及全國(guó)２９個(gè)省區(qū)市，涉及全國(guó)超過(guò)８０％的地市州盟。涉及農(nóng)業(yè)、林業(yè)、房地產(chǎn)、采礦、制造、服務(wù)、批發(fā)零售、建筑、金融、食品加工、旅游、醫(yī)療衛(wèi)生和教育等行業(yè)，一些個(gè)案甚至涉及多個(gè)行業(yè)。
——非法集資形式多樣，手段隱蔽。目前非法集資形式花樣翻新，由直接吸收存款發(fā)展到進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)投資，由單一債權(quán)發(fā)展到股權(quán)甚至債權(quán)、股權(quán)相混合，由單人作案發(fā)展到組織化、智能化和網(wǎng)絡(luò)化，手段更加隱蔽，欺騙性更強(qiáng)。許多非法集資活動(dòng)往往以高收益、高回報(bào)為誘餌，打著“支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展”“倡導(dǎo)綠色消費(fèi)”“資本運(yùn)作”“發(fā)展三農(nóng)”等旗號(hào)，以合法公司名義假借發(fā)行證券、投資理財(cái)、創(chuàng)業(yè)投資、黃金期貨交易、分時(shí)度假等五花八門(mén)的形式，誘騙群眾財(cái)產(chǎn)。一些違法犯罪分子還跨多行業(yè)、不斷變換手段和方式進(jìn)行非法集資。
——跨省份案件多，涉案金額巨大。許多非法集資企業(yè)通過(guò)異地設(shè)立分理處、代辦處或者分公司、子公司的方式，跨行政區(qū)域流竄作案。一些非法集資企業(yè)采取在一省注冊(cè)、另一省非法集資的方式，來(lái)掩蓋犯罪，逃避打擊。甚至有的違法犯罪分子在被依法追究法律責(zé)任或刑滿釋放后，改頭換面，繼續(xù)在其他省份進(jìn)行非法集資。截至２０１０年９月末，在部際聯(lián)席會(huì)議辦公室直接協(xié)調(diào)督導(dǎo)的２６２起案件中，跨省份案件占３０％，涉案金額占７７％。
——中介機(jī)構(gòu)等非法集資案件增多，風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)。一些擔(dān)保公司、房地產(chǎn)中介公司、投資咨詢公司等中介機(jī)構(gòu)以高額回報(bào)為誘餌非法吸收公眾資金，再用于投資或轉(zhuǎn)借給他人，謀取不法利益。一些公司企業(yè)和個(gè)人借民間借貸之名，以高額回報(bào)為誘餌，大肆進(jìn)行非法集資活動(dòng)，以及一些地方民間“會(huì)”“社”惡性發(fā)展引發(fā)資金鏈斷裂、“會(huì)頭”卷款逃跑等事件，對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)秩序造成了惡劣影響，給參與者造成了無(wú)法挽回的經(jīng)濟(jì)損失。
——非法集資嚴(yán)重?fù)p害人民群眾的利益，影響社會(huì)穩(wěn)定。非法集資活動(dòng)通過(guò)高收益、高回報(bào)等誘惑甚至蒙蔽欺騙等方式吸收公眾資金，將集資參與者的合法財(cái)產(chǎn)置于高風(fēng)險(xiǎn)之下。一些違法犯罪分子采取拆東墻補(bǔ)西墻、用后來(lái)吸收的資金支付先前吸收資金的回報(bào)，給集資參與者編織了一個(gè)巨大的投資陷阱。許多違法犯罪分子任意揮霍、浪費(fèi)、轉(zhuǎn)移或非法占有集資參與者的合法財(cái)產(chǎn)，給廣大集資參與者造成嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失，有的甚至傾家蕩產(chǎn)、血本無(wú)歸，由此也嚴(yán)重影響了社會(huì)穩(wěn)定。
