關(guān)于代理發(fā)行2012年地方政府債券（八期）有關(guān)事宜的通知
財庫[2012]123號
天津、廈門、江西、山東、河南、湖南?。ㄊ校┴斦d（局），2012－2014年記賬式國債承銷團(tuán)成員，中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國外匯交易中心、上海證券交易所、深圳證券交易所：
為籌集財政資金，支持地方經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展，根據(jù)2012年地方政府債券發(fā)行安排，經(jīng)分別與天津、廈門、江西、山東、河南、湖南省（市）人民政府協(xié)商，財政部決定代理發(fā)行2012年地方政府債券(八期)（以下簡稱本期債券）?，F(xiàn)就本期債券發(fā)行工作有關(guān)事項通知如下：
一、發(fā)行條件
（一）發(fā)行場所。通過全國銀行間債券市場、證券交易所債券市場（以下簡稱各交易場所）發(fā)行。
（二）品種和數(shù)量。本期債券為5年期固定利率附息債，計劃發(fā)行面值總額為221億元，其中天津、廈門、江西、山東、河南、湖南?。ㄊ校╊~度分別為16億元、5億元、46億元、40億元、56億元、58億元。各?。ㄊ校╊~度以2012年地方政府債券(八期)名稱合并發(fā)行、合并托管上市交易。
（三）時間安排。2012年8月17日招標(biāo)，8月20日開始發(fā)行并計息，8月22日發(fā)行結(jié)束。
（四）上市安排。2012年8月24日起上市交易。各交易場所交易方式為現(xiàn)券買賣和回購，上市后可以在各交易場所間相互轉(zhuǎn)托管。
（五）兌付安排。利息按年支付，每年8月20日（節(jié)假日順延，下同）支付利息，2017年8月20日償還本金并支付最后一年利息。財政部代為辦理本期債券還本付息，委托中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱國債登記公司）和中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱證券登記公司）上海、深圳分公司辦理利息支付及到期償還本金等事宜。
（六）發(fā)行手續(xù)費(fèi)率。為承銷面值的0.1%。
二、招投標(biāo)
（一）招標(biāo)方式。招標(biāo)總量221億元。采用單一價格荷蘭式招標(biāo)方式，標(biāo)的為利率，全場最高中標(biāo)利率為本期債券的票面利率。
（二）時間安排。2012年8月17日上午9:50-10:30為競爭性招標(biāo)時間；競爭性招標(biāo)結(jié)束后20分鐘內(nèi)為填制債權(quán)托管申請書時間。
（三）參與機(jī)構(gòu)。2012-2014年記賬式國債承銷團(tuán)成員（以下簡稱承銷團(tuán)成員，名單附后）有資格參與本次投標(biāo)。
（四）發(fā)送承銷額度及繳款書。招投標(biāo)結(jié)束后，財政部按照地區(qū)額度優(yōu)先、承銷團(tuán)成員中標(biāo)量優(yōu)先的原則拆分承銷團(tuán)成員中標(biāo)本期債券各省（市）額度及應(yīng)繳款金額，同時通知天津、廈門、江西、山東、河南、湖南?。ㄊ校┴斦d（局）（以下簡稱各地財政部門）拆分結(jié)果，并授權(quán)國債登記公司通過債券信息自動披露系統(tǒng)向承銷團(tuán)成員發(fā)送加蓋財政部國庫司印鑒的承銷額度及繳款通知書。
三、分銷
（一）分銷方式。本期債券采取場內(nèi)掛牌和場外簽訂分銷合同的方式分銷。合同分銷部分應(yīng)于8月20日至8月22日向各交易場所發(fā)出分銷確認(rèn)。
（二）分銷對象。分銷對象為在國債登記公司開立債券賬戶及在證券登記公司開立股票和基金賬戶的各類投資者。承銷團(tuán)成員間不得分銷。
（三）分銷價格。承銷團(tuán)成員根據(jù)市場情況自定分銷價格。
四、發(fā)行款繳納
承銷團(tuán)成員于2012年8月22日前（含8月22日），按照承銷額度及繳款通知書上確定金額將發(fā)行款通過大額實(shí)時支付系統(tǒng)分別繳入各地財政部門指定賬戶。繳款日期以各地財政部門指定賬戶收到款項為準(zhǔn)。承銷團(tuán)成員未按時繳付發(fā)行款的，按規(guī)定將違約金通過大額實(shí)時支付系統(tǒng)繳入各地財政部門指定賬戶。支付報文中附言為必錄項，填寫時應(yīng)當(dāng)注明繳款機(jī)構(gòu)名稱、債券名稱及資金用途，如：XX公司2012年地方政府債券(八期)發(fā)行款（或逾期違約金）。
（一）天津市收款賬戶信息。
戶 名：天津市財政局
開戶銀行：國家金庫天津市分庫
賬 號：27101
匯入行行號：011110000007
（二）廈門市收款賬戶信息。
戶 名：廈門市財政局
開戶銀行：國家金庫廈門分庫
賬 號：40000000000327101
匯入行行號：011393013020
（三）江西省收款賬戶信息。
戶 名：江西省財政廳
開戶銀行：國家金庫江西省分庫
賬 號：140000000002271001
匯入行行號：011421020019
（四）山東省收款賬戶信息。
戶 名：山東省財政廳
開戶銀行：國家金庫山東省分庫
賬 號：150000000002271001
匯入行行號：011451000014
（五）河南省收款賬戶信息。
戶 名：待報解地方預(yù)算收入省級戶
開戶銀行：國家金庫河南省分庫
賬 號：2756621
匯入行行號：011491000002
（六）湖南省收款賬戶信息。
戶 名：湖南省財政廳預(yù)算存款戶
開戶銀行：國家金庫湖南省分庫
賬 號：18000000000227101
匯入行行號：011551000011
五、債權(quán)確認(rèn)
各地財政部門在確認(rèn)發(fā)行款入庫后通知財政部（國庫司），財政部通知國債登記公司確認(rèn)總債權(quán)和全國銀行間債券市場分銷認(rèn)購人、承銷團(tuán)成員自營額度的債權(quán)，國債登記公司應(yīng)當(dāng)同時通知上海證券交易所、深圳證券交易所、證券登記公司確認(rèn)證券交易所債券市場分銷認(rèn)購人和承銷團(tuán)成員自營額度的債權(quán)。
六、其他
對企業(yè)和個人取得的2012年財政部代理發(fā)行的地方政府債券利息所得，免征企業(yè)所得稅和個人所得稅。
除上述有關(guān)規(guī)定外，本次發(fā)行工作按《財政部關(guān)于印發(fā)〈財政部代理發(fā)行2012年地方政府債券發(fā)行兌付辦法〉的通知》（財庫〔2012〕46號）、《財政部關(guān)于印發(fā)〈財政部代理發(fā)行2012年地方政府債券招標(biāo)發(fā)行規(guī)則〉的通知》（財庫〔2012〕48號）規(guī)定執(zhí)行。
中華人民共和國財政部
2012年8月1日
