新華社北京２月７日電（記者 毛曉梅）為加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管，進(jìn)一步深化保險(xiǎn)公司改革，從源頭防范風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)近日下發(fā)了完善保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的框架性文件——《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）》。
７日，保監(jiān)會(huì)主席吳定富就上述指導(dǎo)意見(jiàn)答記者問(wèn)時(shí)說(shuō)，目前，以現(xiàn)代股份制為主要特征的混合所有制已成為我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)制度的主要形式，完善治理結(jié)構(gòu)成為促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展的重要體制保障。尤其隨著國(guó)有保險(xiǎn)公司股改完成和中國(guó)人保、人壽、平安３家公司（占市場(chǎng)份額７０％以上）境外成功上市，完善治理結(jié)構(gòu)更成為下一步深化改革的中心工作。
指導(dǎo)意見(jiàn)主要包括強(qiáng)化股東義務(wù)、加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)、發(fā)揮監(jiān)事會(huì)作用、規(guī)范管理層運(yùn)作、加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易管理、加強(qiáng)信息披露管理、治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管七大部分內(nèi)容，“旨在通過(guò)嚴(yán)格的問(wèn)責(zé)體系，使保險(xiǎn)公司建立一套科學(xué)有效的決策和控制機(jī)制，切實(shí)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)被保險(xiǎn)人、投資者及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。”吳定富說(shuō)。
“形似神不似”：董事會(huì)建設(shè)亟待加強(qiáng)
合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)和規(guī)范的股東行為是完善保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)，對(duì)此，指導(dǎo)意見(jiàn)要求，保險(xiǎn)公司的主要股東“應(yīng)當(dāng)具有良好的財(cái)務(wù)狀況和較強(qiáng)的持續(xù)出資能力”。股東之間形成關(guān)聯(lián)關(guān)系的應(yīng)主動(dòng)向董事會(huì)申報(bào)，同時(shí)，公司要及時(shí)將這方面情況報(bào)告保監(jiān)會(huì)。
吳定富說(shuō)，董事會(huì)是公司治理結(jié)構(gòu)的核心，當(dāng)前，保險(xiǎn)公司董事會(huì)職能發(fā)揮不充分、“形似而神不似”的問(wèn)題比較突出。指導(dǎo)意見(jiàn)以董事會(huì)建設(shè)為重點(diǎn)，通過(guò)嚴(yán)格的決策程序和問(wèn)責(zé)體系，切實(shí)推進(jìn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換。
指導(dǎo)意見(jiàn)明確要求，董事會(huì)必須對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范承擔(dān)最終責(zé)任；董事要對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)充分審查，在審慎判斷的基礎(chǔ)上獨(dú)立表決，并對(duì)表決依法承擔(dān)個(gè)人責(zé)任；建立獨(dú)立董事制度，保險(xiǎn)公司董事會(huì)應(yīng)至少有２名獨(dú)董；董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)和提名薪酬委員會(huì)，審計(jì)委員會(huì)對(duì)公司的內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)管理進(jìn)行監(jiān)督，提名薪酬委員會(huì)負(fù)責(zé)審查高管人員的選任、考核和薪酬激勵(lì)。
創(chuàng)新制度規(guī)范管理層運(yùn)作
指導(dǎo)意見(jiàn)要求大力推進(jìn)制度創(chuàng)新，建立保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部防范體系。
指導(dǎo)意見(jiàn)借鑒一些國(guó)家委任精算師制度的經(jīng)驗(yàn)和做法，要求人身保險(xiǎn)公司設(shè)立總精算師職位?？偩銕熑鎱⑴c保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、資產(chǎn)負(fù)債匹配等工作，受管理層、董事會(huì)雙重管理，并負(fù)有及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告公司重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的個(gè)人責(zé)任。
同時(shí)，為建立合規(guī)管理制度，防范操作風(fēng)險(xiǎn)，指導(dǎo)意見(jiàn)要求保險(xiǎn)公司建立合規(guī)管理部門，并在管理層設(shè)立專門的合規(guī)負(fù)責(zé)人職位，主要對(duì)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷和對(duì)外投資等重要業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審查等。
治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的方式和手段
近年來(lái)，各國(guó)日益重視對(duì)保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的監(jiān)管。國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)明確提出了以償付能力監(jiān)管、市場(chǎng)行為監(jiān)管和公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管為三大支柱的現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管體系。指導(dǎo)意見(jiàn)根據(jù)國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)管的新趨勢(shì)和國(guó)內(nèi)實(shí)際，提出相關(guān)監(jiān)管方式、手段，初步形成了治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管的框架體系。
一是通過(guò)任職資格審查和培訓(xùn)，落實(shí)對(duì)人的監(jiān)管。
二是非現(xiàn)場(chǎng)檢查。保險(xiǎn)公司要定期報(bào)告公司的內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)狀況和治理結(jié)構(gòu)方面的情況。通過(guò)嚴(yán)密報(bào)告制度，對(duì)重大交易實(shí)行監(jiān)管。
三是現(xiàn)場(chǎng)檢查。對(duì)保險(xiǎn)公司的決策制度、決策程序及其執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查，對(duì)存在問(wèn)題的公司進(jìn)行治理結(jié)構(gòu)的專項(xiàng)檢查。
四是溝通機(jī)制。通過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和公司的雙向信息溝通，對(duì)監(jiān)督約束機(jī)制進(jìn)行監(jiān)管。指導(dǎo)意見(jiàn)規(guī)定，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以列席保險(xiǎn)公司股東大會(huì)、董事會(huì)及其專業(yè)委員會(huì)會(huì)議，可以直接向保險(xiǎn)公司股東反饋監(jiān)管意見(jiàn)。（完）
