一、2012年預(yù)算執(zhí)行情況
2012年，在黨中央、國務(wù)院和中共北京市委的正確領(lǐng)導下，面對艱巨的財政工作任務(wù)，全市認真學習貫徹黨的十八大精神，堅決執(zhí)行中央各項決策部署和市第十三屆人大第五次會議的各項決議，按照“穩(wěn)中求進”的總基調(diào)，牢牢把握主題主線，積極應(yīng)對國內(nèi)外經(jīng)濟形勢的影響，充分發(fā)揮財政職能作用，推進各項財政改革，全力保障本市經(jīng)濟社會領(lǐng)域重點支出，財政收支執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，圓滿地完成了全年預(yù)算任務(wù)。
?。ㄒ唬┤胸斦A(yù)算執(zhí)行情況
2012年全市地方公共財政預(yù)算收入完成3314.9億元，增長10.3%，完成預(yù)算的100.2%，加上中央返還及補助、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等624.5億元,公共財政預(yù)算收入總計3939.4億元。在經(jīng)濟平穩(wěn)運行、一次性收入入庫較多等增收影響以及結(jié)構(gòu)性減稅政策密集實施、部分行業(yè)受宏觀調(diào)控政策影響稅收增幅下滑等減收影響的綜合作用下，全年公共財政預(yù)算收入呈現(xiàn)“低位開局、逐月回升、穩(wěn)中趨緩”的走勢。地方公共財政預(yù)算支出完成3389.8億元，增長14.4%，完成預(yù)算的100.2%，加上上解中央支出、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等549.6億元,公共財政預(yù)算支出總計3939.4億元。
2012年全市政府性基金預(yù)算收入完成1197.9億元，下降11.5%，完成預(yù)算的112.9%，超額完成預(yù)算主要是其中的國有土地使用權(quán)出讓金、森林植被恢復(fù)費等收入增幅較年初預(yù)計有所提高。政府性基金預(yù)算支出完成1110.9億元，下降14.3%，完成預(yù)算的99.8%，未完成預(yù)算主要是彩票公益金、交通運輸?shù)然鹗杖霚p少，造成基金支出相應(yīng)調(diào)減。
根據(jù)《預(yù)算法》和《北京市預(yù)算監(jiān)督條例》的規(guī)定，下面重點報告市級財政預(yù)算執(zhí)行情況。
（二）市級公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
2012年市級公共財政預(yù)算收入完成1804.5億元，增長9.7%，完成預(yù)算1798.0億元的100.4%，加中央返還及補助209.8億元、區(qū)縣上解237.6億元、地方上年專項政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用15.0億元、上年結(jié)余收入33.1億元、財政部代理發(fā)行地方政府債券收入68.0億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金55.0億元、調(diào)入歸還地方政府債券資金36.0億元、接受其他地區(qū)援助收入0.3億元等，公共財政預(yù)算收入總計2465.8億元。市級公共財政預(yù)算支出完成1657.8億元（含市追加區(qū)縣支出），增長16.5%，完成預(yù)算1652.9億元的100.3%，加上解中央支出106.6億元、對區(qū)縣體制返還和一般性轉(zhuǎn)移支付509.0億元、地方專項政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用2.2億元、劃轉(zhuǎn)水利建設(shè)基金25.8億元、財政部代理發(fā)行地方政府債券支出68.0億元、歸還財政部代理發(fā)行地方政府債券本金56.0億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金33.6億元、其他地區(qū)援助收入安排的救災(zāi)支出0.3億元等，公共財政預(yù)算支出總計2465.8億元。市級公共財政預(yù)算收支平衡。
1.收入預(yù)算主要科目執(zhí)行情況
?。?）增值稅168.5億元，增長31.9%,完成預(yù)算的123.8%。超額完成預(yù)算主要是2012年第四季度起實施“營業(yè)稅改征增值稅”試點改革，拉高增值稅收入增幅；同時，全市經(jīng)濟平穩(wěn)運行也對增值稅收入的增長發(fā)揮了助推作用。
?。?）營業(yè)稅590.1億元，增長7.7%，完成預(yù)算的97.3%。未完成預(yù)算主要是實施“營業(yè)稅改征增值稅”試點改革，以及受調(diào)控政策影響房地產(chǎn)業(yè)營業(yè)稅增幅下降等因素所致。
?。?）企業(yè)所得稅440.5億元，增長13.4%，完成預(yù)算的101.6%。
?。?）個人所得稅281.5億元，增長3.1%，完成預(yù)算的95.8%。未完成預(yù)算主要是2012年新個人所得稅法的全面實施，對個人所得稅的減收影響超過預(yù)期水平。
?。?）契稅126.6億元，下降7.0%，完成預(yù)算的89.9%。未完成預(yù)算主要是土地交易、樓市交易較2011年下降幅度較大，致使依據(jù)交易額征收的契稅收入相應(yīng)減少。
（6）非稅收入86.4億元，增長25.1%，完成預(yù)算的119.4%。超額完成預(yù)算主要是預(yù)算外收入（不含高中以上教育收費）全部納入預(yù)算管理以及國有資源有償使用收入、罰沒收入等一次性收入因素較多，造成非稅收入增幅較大。
2.支出預(yù)算主要科目執(zhí)行情況
（1）教育支出291.9億元，增長21.0%，與年度預(yù)算基本持平。2012年本市圓滿完成國家下達的財政性教育經(jīng)費支出占國內(nèi)生產(chǎn)總值比例4%的分解任務(wù)。具體情況是：投入基礎(chǔ)教育經(jīng)費96.3億元，支持實施學前教育、中小學建設(shè)三年行動計劃，改善中小學、幼兒園辦學條件，開展國家教育改革試點，落實基礎(chǔ)教育階段各項教育資助政策等；投入中等職業(yè)教育經(jīng)費22.5億元，重點支持中等職業(yè)學校實訓基地建設(shè)，提高職業(yè)教育教師素質(zhì)等；投入高等教育經(jīng)費135.7億元，繼續(xù)實施市屬高?！百|(zhì)量工程”、“創(chuàng)新工程”和“人才強教計劃”，支持國家教育體制改革試點、市屬高校與中央高校共建等項目。其中：教育法定支出246.8億元，增長16.6%，與年度預(yù)算基本持平。
（2）科學技術(shù)支出159.1億元，增長13.6%，與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：投入中關(guān)村科技園區(qū)發(fā)展資金89.5億元，重點用于園區(qū)基礎(chǔ)和配套設(shè)施建設(shè)、環(huán)境改造以及支持重點企業(yè)增資擴產(chǎn)、小微企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、高成長企業(yè)融資等；投入26.4億元，支持加快設(shè)計創(chuàng)意等基地建設(shè)，成立40個產(chǎn)業(yè)技術(shù)聯(lián)盟，完善科技創(chuàng)新服務(wù)體系，促進生物醫(yī)藥等領(lǐng)域的重大科技成果和產(chǎn)業(yè)項目轉(zhuǎn)化實施；投入16.6億元，支持開展百家科普基地對接百家社區(qū)等活動，完善食品安全追溯平臺建設(shè)，增強城市建設(shè)管理和民生改善的科技支撐水平。其中：科學技術(shù)法定支出68.0億元，增長9.6%，與年度預(yù)算基本持平。
?。?）文化體育與傳媒支出93.6億元，增長86.3%（主要是為推動文化大發(fā)展大繁榮，建立了100億元文化創(chuàng)新發(fā)展專項資金，增加投入40.8億元），與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：投入文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金5.0億元，扶持文藝演出、影視制作和影視交易，激發(fā)文化創(chuàng)新活力；投入22.5億元，支持農(nóng)家書屋、電影公益放映，完善基層公共文化服務(wù)體系，加快文化體制改革，打造品牌活動及精品工程等，活躍群眾文化生活；投入8.5億元，支持廣播電視村村通、媒資共享平臺運維等，推動廣播影視、新聞出版等行業(yè)健康發(fā)展；投入13.5億元，支持全市200余項重大文物保護及修繕項目，保障各類博物館運行，努力繁榮首都文化；投入9.4億元，實施全民健身計劃，加快體育場館和設(shè)施建設(shè)，支持體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展。其中：文化法定支出23.9億元，增長9.6%，與年度預(yù)算基本持平。
?。?）社會保障和就業(yè)支出126.5億元，增長23.6%，完成預(yù)算的112.4%。超額完成預(yù)算主要是增加“7·21”特大自然災(zāi)害市級救災(zāi)物資儲備規(guī)模，以及增加城鄉(xiāng)困難群眾生活補貼等。具體情況是：投入43.3億元，落實養(yǎng)老助殘政策，發(fā)放行政事業(yè)單位和困難企業(yè)離退休人員生活補助、軍隊離退休干部及無軍籍職工保障安置經(jīng)費以及困難群眾臨時性生活補貼和慰問金等；投入0.7億元，支持公共實訓基地建設(shè)，撥付小額擔保貸款貼息、職業(yè)技能培訓等補貼，落實促進就業(yè)、預(yù)防失業(yè)各項政策；投入社會建設(shè)資金2.5億元，創(chuàng)新社會服務(wù)管理，推進“一刻鐘社區(qū)服務(wù)圈”示范點建設(shè)，實現(xiàn)1322個社區(qū)基本公共服務(wù)全覆蓋；投入42.4億元，用于鍋爐供熱、管網(wǎng)供熱、液化氣、天然氣自采暖補貼，保障居民生活用氣、安全過冬；投入4.7億元，用于“7·21”災(zāi)后應(yīng)急救助和應(yīng)急救災(zāi)物資儲備等。
?。?）醫(yī)療衛(wèi)生支出99.2億元，增長31.9%，與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：投入32.2億元，支持公立醫(yī)院改革，建立與服務(wù)量和績效考核掛鉤的新型財政補償機制，加快重點學科建設(shè)，著力改善百姓就醫(yī)環(huán)境；投入27.4億元，推進市級公費醫(yī)療改革，對城鎮(zhèn)醫(yī)保和新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金給予補助；投入17.2億元，實施國家免疫規(guī)劃等公共衛(wèi)生項目，支持區(qū)縣婦幼保健機構(gòu)建設(shè)及中醫(yī)藥特色社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)，提高公共衛(wèi)生服務(wù)水平；投入3.6億元，開展基本藥物專項整治，完成1.2萬件藥品、醫(yī)療器械等抽檢任務(wù)，保障居民用藥安全。其中：衛(wèi)生法定支出74.6億元，增長39.1%，與年度預(yù)算基本持平。
?。?）節(jié)能環(huán)保支出63.3億元，增長28.2%，與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：投入節(jié)能減排及大氣污染治理資金30.0億元，用于落實國家節(jié)能減排財政政策，保障PM2.5大氣污染物監(jiān)測以及燃煤鍋爐清潔能源改造等項目支出；投入2.4億元，支持新能源汽車示范運營等，促進新能源產(chǎn)品提量擴產(chǎn)；投入15.0億元，重點用于老舊小區(qū)綜合整治、既有建筑供熱計量改造等項目；對排水企業(yè)進行補貼，保障城市排水設(shè)施正常運行。
?。?）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出60.4億元，增長24.3%，完成預(yù)算的111.0%。超額完成預(yù)算主要是增加平原百萬畝造林工程、公共自行車系統(tǒng)試點設(shè)施設(shè)備購置等支出。具體情況是：投入5.6億元，用于生活垃圾處理、居住小區(qū)垃圾分類收集運輸系統(tǒng)建設(shè)、城市道路清理保潔服務(wù)等項目，加大環(huán)境治理力度；投入13.0億元，重點保障城中村項目貸款還本付息、架空線入地、平原百萬畝造林工程等項目支出，改善城市環(huán)境；投入交通治理資金8.0億元，用于中心城區(qū)交通疏堵以及城市道路橋梁大修養(yǎng)護等，提高道路通行能力;投入4.0億元，重點保障規(guī)劃管理業(yè)務(wù)平臺整合、城鄉(xiāng)結(jié)合部地區(qū)及新城控制性規(guī)劃等，提高城市規(guī)劃管理水平。
（8）農(nóng)林水事務(wù)支出78.7億元，增長13.1%，與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：投入19.1億元，實施“菜籃子”工程，落實農(nóng)機購置補貼、政策性農(nóng)業(yè)保險及再保險政策，實施143個溝域經(jīng)濟重點項目，提升都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平；投入16.6億元，用于土地綜合開發(fā)、森林防火工程建設(shè)以及南水北調(diào)、城市河湖補充再生水等項目支出；投入3.0億元，開展村級公益事業(yè)一事一議、新農(nóng)村建設(shè)以獎代補工作，推動農(nóng)村生產(chǎn)生活條件改善。其中：農(nóng)業(yè)法定支出66.7億元，增長9.6%，與年度預(yù)算基本持平。
（9）交通運輸支出108.3億元，增長7.3%，與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：投入公共交通補貼97.8億元（此外通過其他科目等渠道投入77.2億元，地面公交和軌道交通補貼共計投入175.0億元），用于保障地面及軌道交通正常運營；投入資金重點用于鐵路道口安全監(jiān)護、公路新改建、歸還公路建設(shè)貸款等，加快道路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
?。?0）資源勘探電力信息等事務(wù)支出74.8億元，增長6.1%，與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：投入工業(yè)發(fā)展資金10.0億元，促進電子信息、裝備、生物醫(yī)藥等重點產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新改造，支持房山區(qū)災(zāi)后重建恢復(fù)生產(chǎn)，推進工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整；投入30.0億元，增加中關(guān)村科技擔保公司、北京中小企業(yè)信用再擔保公司資本金，支持商務(wù)服務(wù)業(yè)公共服務(wù)平臺建設(shè)，促進國有企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和中小企業(yè)發(fā)展；投入10.4億元，對燃氣電價進行補貼，確保企業(yè)和居民正常用氣用電；投入3.9億元，主要用于北京市電子政務(wù)網(wǎng)絡(luò)和政務(wù)信息資源共享交換體系建設(shè)和運維，提高電子政務(wù)水平。
?。?1）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出24.3億元，增長1.6%，完成預(yù)算的90.1%。未完成預(yù)算主要是2012年本市物價較為平穩(wěn)，年初預(yù)算安排的5.0億元價格調(diào)節(jié)資金中有4.7億元未執(zhí)行。具體情況是：投入9.2億元，用于旅游資源推介、旅游公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)，支持旅游產(chǎn)業(yè)重點項目，恢復(fù)“7·21”特大自然災(zāi)害旅游景區(qū)公共設(shè)施等；投入6.8億元，落實家具“以舊換新”和高效節(jié)能家電促銷試點等政策，開展14項主題促消費活動，支持舉辦第一屆中國(北京)國際服務(wù)貿(mào)易交易會，增強消費對經(jīng)濟增長的支撐作用；投入6.0億元，用于中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)地方配套，提升首都現(xiàn)代服務(wù)業(yè)水平。
?。?2）公共安全及國防支出103.1億元，增長3.2%，與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：保障政法部門科技創(chuàng)安體系建設(shè)、執(zhí)法裝備配置、城市消防管理、道路交通管理等經(jīng)費支出，增強應(yīng)急處理、防火滅火、搶險救援及安保勤務(wù)能力。
?。?3）一般公共服務(wù)支出81.4億元，增長2.0%，與年度預(yù)算基本持平。具體情況是：保障黨政機關(guān)正常履職、民主黨派參政議政，完善食品安全監(jiān)控及追溯體系，提升政府公共管理和公共服務(wù)能力。其中：人口與計劃生育法定支出3.3億元，增長9.6%，與年度預(yù)算基本持平，重點用于落實農(nóng)村計劃生育家庭獎勵扶助和全市獨生子女家庭特別扶助制度，實現(xiàn)免費孕前優(yōu)生健康檢查全覆蓋。
根據(jù)目前中央對本市以及市對區(qū)縣財政體制，2012年超收38.5億元，其中：公共財政預(yù)算收入超收6.5億元，中央稅收返還及一般性轉(zhuǎn)移支付、中央結(jié)算凈結(jié)余等新增財力32.0億元。按照《北京市預(yù)算監(jiān)督條例》中關(guān)于“市級預(yù)算超收收入應(yīng)當優(yōu)先用于農(nóng)業(yè)、教育、科技、社會保障等重點項目和其他必要支出”的規(guī)定，以及建立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的要求，2012年市級預(yù)算超收主要用于以下幾方面：一是增加法定支出0.8億元，其中：教育0.7億元、衛(wèi)生0.1億元；二是北京經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)收入返還4.1億元；三是轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金33.6億元。
2012年市級支出中部分科目執(zhí)行數(shù)與預(yù)算數(shù)相比存在差異，主要原因：一是根據(jù)需要，年初安排的預(yù)備費在執(zhí)行中按照實際用途轉(zhuǎn)列相關(guān)科目；二是一些科目年初按預(yù)計數(shù)安排預(yù)算，執(zhí)行中據(jù)實結(jié)算撥付資金；三是超收收入增加安排支出。
（三）市級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
2012年市級政府性基金預(yù)算收入完成580.7億元，下降32.7%，完成預(yù)算的117.7%。主要情況是：
（1）教育45.2億元，完成預(yù)算的96.4%，未完成預(yù)算主要是受“營業(yè)稅改征增值稅”試點改革的影響，按營業(yè)稅等稅收計征的地方教育附加收入相應(yīng)減少。
（2）文化體育與傳媒15.4億元，完成預(yù)算的112.8%，超額完成預(yù)算主要是本市相關(guān)行業(yè)經(jīng)營狀況較好，營業(yè)收入有所增加，帶動文化事業(yè)建設(shè)費收入實現(xiàn)較快增長。
（3）社會保障和就業(yè)9.4億元，完成預(yù)算的110.2%，超額完成預(yù)算主要是殘疾人就業(yè)保障金因繳費基數(shù)增長，帶動收入增加。
?。?）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)484.9億元，完成預(yù)算的121.1%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入401.1億元，完成預(yù)算的121.5%，超額完成預(yù)算主要是受下半年土地市場略有回暖等因素影響，土地出讓收入較預(yù)期有所增加；政府住房基金收入20.6億元，完成預(yù)算的242.6%，超額完成預(yù)算主要是公積金貸款量大幅增加，同時需支付的公積金存款利息因降息政策而減少，使得公積金增值收益增加。
?。?）農(nóng)林水事務(wù)7.7億元，完成預(yù)算的157.6%，其中：地方水利建設(shè)基金5.7億元，完成預(yù)算的130.2%，超額完成預(yù)算主要是其中的森林植被恢復(fù)費受占林用地工程增加的影響，收入增長較多。
?。?）交通運輸2.4億元，完成預(yù)算的96.3%，未完成預(yù)算主要是受節(jié)假日期間京平高速公路免收車輛通行費的政策影響，車輛通行費收入減少。
?。?）資源勘探電力信息等事務(wù)2.8億元，完成預(yù)算的101.0%。
（8）其他收入12.9億元，完成預(yù)算的92.4%，未完成預(yù)算主要是彩票銷售量下降，致使公益金收入減少。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
2012年市級政府性基金預(yù)算支出完成538.6億元（含市追加區(qū)縣支出），下降5.5%，完成預(yù)算的96.8%。主要情況是：
?。?）教育45.2億元，完成預(yù)算的96.4%，未完成預(yù)算主要是根據(jù)地方教育附加收入完成情況，相應(yīng)調(diào)減支出。
?。?）文化體育與傳媒10.0億元，完成預(yù)算的100.0%。
?。?）社會保障和就業(yè)6.9億元，完成預(yù)算的83.0%，未完成預(yù)算主要是殘疾人家庭無障礙改造工程未完成結(jié)算審計，尚未撥付資金。
?。?）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)426.2億元，完成預(yù)算的97.2%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出323.0億元，完成預(yù)算的89.9%，未完成預(yù)算主要是按照中央統(tǒng)一要求，調(diào)出36.0億元至公共財政預(yù)算，用于償還財政部代理發(fā)行地方政府債券本金，未形成支出。
（5）農(nóng)林水事務(wù)29.5億元，完成預(yù)算的100.0%。
（6）交通運輸2.8億元，完成預(yù)算的149.5%，超額完成預(yù)算主要是增加京平高速公路運行管理及還貸資金。
（7）資源勘探電力信息等事務(wù)1.6億元，完成預(yù)算的150.0%，超額完成預(yù)算主要是按實際需求增加了資金返還。
?。?）彩票公益金安排的支出13.1億元，完成預(yù)算的93.6%。
政府性基金按規(guī)定專款專用。當年收入與支出不完全相等，主要是根據(jù)有關(guān)管理辦法，部分收入按?？钪С鲆蠼Y(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（四）市級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
2012年市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成60.3億元，完成預(yù)算的150.5%，加上年結(jié)轉(zhuǎn)使用8.2億元，收入合計68.5億元。其中：
?。?）企業(yè)上繳利潤26.4億元，完成預(yù)算的132.2%，超額完成預(yù)算主要是受國有企業(yè)經(jīng)營效益增長帶動。市國資委監(jiān)管的43戶企業(yè)中，除3戶企業(yè)虧損以及6戶盈利企業(yè)由于彌補以前年度虧損無法上繳利潤外，其余34戶企業(yè)上繳稅后利潤26.4億元。
?。?）股利股息收入0.5億元，完成預(yù)算的525.8%，超額完成預(yù)算主要是股權(quán)投資項目收益增加帶動。
?。?）其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入33.4億元，完成預(yù)算的166.9%。超額完成預(yù)算主要是一次性增加注入公共財政預(yù)算資金，以及收回以前年度項目結(jié)余資金等。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
2012年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成62.3億元，完成預(yù)算的129.1%，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用6.2億元。其中：
?。?）資本性支出59.2億元，完成預(yù)算的152.7%。主要是動用超收收入，加大對全市重大項目建設(shè)的支持，包括：京東方8.5代線建設(shè)20.4億元、北汽集團資本金注入11.8億元、首鋼產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整1.5億元等。
（2）費用性支出2.9億元，完成預(yù)算的35.0%。主要用于彌補企業(yè)改革成本以及解決歷史遺留問題等，包括：劣勢企業(yè)調(diào)整退出0.8億元、企業(yè)貼息1.8億元等。
?。?）其他支出0.2億元，主要用于監(jiān)管費用支出。
根據(jù)《北京市國有資本經(jīng)營預(yù)算管理暫行辦法》的要求，按照集中財力辦大事的原則，國有資本經(jīng)營預(yù)算超收資金重點安排支持市政府重大項目和重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目。2012年超收資金20.2億元，主要用于增加北汽集團、國資公司、首開集團資本金，以及京東方8.5代線建設(shè)項目等。
以上有關(guān)預(yù)算執(zhí)行的具體情況詳見《北京市2012年預(yù)算執(zhí)行情況和2013年預(yù)算（草案）》。需要說明的是，上述數(shù)據(jù)是根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況進行的初步匯總，在地方財政決算編成后，還會有所變化。
?。ㄎ澹┞鋵嵤腥舜箢A(yù)算決議情況及2012年預(yù)算執(zhí)行效果
按照北京市第十三屆人大第五次會議的有關(guān)決議，以及人大財經(jīng)委員會審查結(jié)果報告的要求，財政及有關(guān)部門堅持依法理財、科學理財、民主理財，切實發(fā)揮財政職能作用，不斷創(chuàng)新財政管理模式，支持推動經(jīng)濟發(fā)展，著力保障和改善民生，努力提高財政資金使用效益，各項工作取得了新的進展。
1.不斷完善財稅政策體系，支持首都經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展
一是堅持“調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式”，增強財稅政策和資金的綜合調(diào)控作用，激發(fā)經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在動力。突出內(nèi)需主導，繼續(xù)做好家電下鄉(xiāng)等財政補助資金撥付工作，積極爭取68億元地方債券資金，加大對固定資產(chǎn)投資力度，鞏固投資和消費多點拉動經(jīng)濟增長的格局。認真落實中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)先行先試政策，實施政府采購信用擔保試點，統(tǒng)籌用好重大科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)項目資金、文化創(chuàng)新發(fā)展資金等各項產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，完善股權(quán)投資、風險投資等支持方式，加大政策引導和資金支持力度，推動首都經(jīng)濟升級轉(zhuǎn)型。認真落實結(jié)構(gòu)性減稅政策，其中：實施新的個人所得稅法，總體減輕居民負擔155億元（影響地方級財政收入62億元），約680萬中低收入者受益；全力做好交通運輸業(yè)及部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)“營業(yè)稅改征增值稅”試點改革工作，三個月總體減輕企業(yè)稅負35億元（影響地方級財政收入25億元）。
二是堅持“惠民生、促和諧”，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，基本公共服務(wù)保障水平進一步提高。積極解決直接關(guān)系百姓利益的重點問題，全力保障各項民生支出，重點加大對保障性住房、老舊小區(qū)綜合整治、平原百萬畝造林工程、PM2.5監(jiān)測、交通環(huán)境改善等項目的投入，及時撥付交通、油、電、氣、糧等惠民補貼243.0億元，投入政府為民辦實事資金173.4億元，撥付“7·21”特大自然災(zāi)害搶險救災(zāi)資金43.8億元，全面提升首都公共服務(wù)水平。
2.深化預(yù)算績效管理，充分發(fā)揮體制創(chuàng)新作用
加強市級大額專項資金管理。認真接受市人大常委會對大額專項資金的專題詢問，制定《關(guān)于落實市人大常委會對本市市級大額專項資金使用和管理情況審議意見的實施方案》，明確部門職責，有針對性地提出改進措施；單獨編報市級大額專項資金預(yù)算，出臺文化創(chuàng)新、社會建設(shè)等專項資金管理辦法，對所有市級大額專項資金進行財政績效評價，開展全過程績效管理，提升專項資金績效管理水平。
完善預(yù)算績效管理。認真貫徹落實本市推進預(yù)算績效管理的實施意見和制度辦法，推進全過程績效管理試點工作，將試點單位從3個擴大至12個；完善績效評價指標體系和評價方式方法，強化項目執(zhí)行過程中的績效跟蹤，提升評價工作規(guī)范化水平；加大績效評價結(jié)果應(yīng)用力度，促進績效評價與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的有效銜接。
推進財政預(yù)決算信息公開。進一步擴大公開范圍，首次將國有資本經(jīng)營預(yù)算提請市人代會審議，在全國省級政府中率先公開行政經(jīng)費決算；細化公開內(nèi)容，將部分重點支出事項細化至項級科目；增加公開的單位數(shù)量，將公開2012年預(yù)算的部門從57個增加至78個，公開2011年決算的部門從44個增加至55個。
完善與市人大財經(jīng)委、預(yù)工委以及市政協(xié)財政預(yù)算民主監(jiān)督小組的溝通機制，就“營業(yè)稅改征增值稅”試點改革、國庫改革、財政績效評價等工作進展情況做專題報告，自覺接受監(jiān)督。
3.推進依法理財、科學理財，提升預(yù)算管理水平
加強財政收入管理，提高財力增長的可持續(xù)性。積極應(yīng)對經(jīng)濟增速放緩、稅制改革對財政收入的影響，努力培育新的經(jīng)濟增長點，強化增收的穩(wěn)定性；科學研判財政收入走勢和財稅政策效果，堅持依法征管與優(yōu)化服務(wù)并重，推進非稅收入收繳改革，確保圓滿完成全年收入預(yù)算任務(wù)。
加強財政資金統(tǒng)籌，增強財政保障能力。完善國有資本經(jīng)營預(yù)算，將北京市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)納入預(yù)算編制范圍，推進全口徑政府預(yù)算體系建設(shè)；建立市對區(qū)縣基本公共服務(wù)均等化、區(qū)縣落實支出責任獎勵機制等轉(zhuǎn)移支付制度，增強城鄉(xiāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展的體制支撐力；多渠道籌集資金，建立文化創(chuàng)新發(fā)展專項資金，支持現(xiàn)代文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展、公益性文化事業(yè)建設(shè)和文化體制機制改革；強化預(yù)算安排與全市重點工作的銜接，深入挖掘存量資金潛力，嚴格控制一般性支出，對新增事項通過使用上年結(jié)余資金、動用機動經(jīng)費、調(diào)整部門年度預(yù)算項目等方式予以保障。
完善資金分配機制，提升資金使用效益。穩(wěn)步推進項目支出事前評估工作，將事前評估項目擴大至36個，出臺事前績效評估管理辦法，完善評估程序，充分發(fā)揮人大代表、政協(xié)委員的監(jiān)督作用。完善辦公用房物業(yè)費等公用經(jīng)費定額標準，對公路養(yǎng)護等項目支出探索實行定額化管理，提升預(yù)算編制的科學性、準確性。完善財政投資評審工作，啟動重大項目評審綠色通道機制，提高評審效率，完成5772個項目評審，涉及資金256.2億元，審減資金41.9億元。
加強預(yù)算執(zhí)行管理，提高資金撥付和使用的安全性、規(guī)范性和均衡性。全面深化國庫管理改革，將市本級公共財政預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算資金全部納入國庫集中支付范圍，并覆蓋到所有市級預(yù)算單位；加快公務(wù)卡改革步伐，強化單位現(xiàn)金管理；開展重點領(lǐng)域?qū)ｍ椯Y金檢查，加強防治“小金庫”長效機制建設(shè)，整合內(nèi)外部監(jiān)督資源，形成監(jiān)督合力。
2012年，財政收入保持穩(wěn)步回升的態(tài)勢，全市重點項目順利實施，預(yù)算管理改革不斷深化，圓滿完成了中央和市委部署的各項任務(wù)。在肯定成績的同時，也應(yīng)當看到，目前財政運行和預(yù)算執(zhí)行中仍存在一些需要著力研究解決的問題：一是受經(jīng)濟增速放緩、結(jié)構(gòu)性減稅等因素影響，財政收入增幅明顯低于往年，加之一次性收入因素較多，財政收入穩(wěn)定增長的基礎(chǔ)仍不牢固。二是財政支持產(chǎn)業(yè)和事業(yè)發(fā)展的范圍、方式還需要進一步優(yōu)化，部分資金未能有效體現(xiàn)財政資金的公共性特征，資金支持手段比較單一，示范、引導和放大效應(yīng)有待進一步拓展。三是資金統(tǒng)籌機制有待健全，部分專項資金設(shè)立存在職能交叉、內(nèi)容重復(fù)的問題，合力作用有待增強。四是預(yù)算編制的科學性和執(zhí)行的規(guī)范性有待進一步提高，部分資金的分配不夠公開透明、項目的規(guī)劃論證不夠充分、組織實施不夠規(guī)范，存在“一撥了之”的現(xiàn)象，資金使用效益不高、損失浪費等問題仍然存在。這些問題迫切需要引起高度重視，通過轉(zhuǎn)變政府職能、深化財政改革、創(chuàng)新工作機制、嚴格預(yù)算管理等措施逐步加以解決。
二、2013年預(yù)算草案
（一）財政收支面臨的形勢
綜合分析影響全市經(jīng)濟社會發(fā)展和財政收支的各種因素，2013年財政收入增長仍存在較多不確定性、不穩(wěn)定性因素，財政支出壓力進一步加大，收支矛盾更加突出。
1.財政收入面臨的形勢更加復(fù)雜
一方面，當前我國發(fā)展仍處于可以大有作為的重要戰(zhàn)略機遇期，黨的十八大對國家工作的各項任務(wù)作出全面部署，為首都經(jīng)濟發(fā)展指明了方向。同時，隨著國際經(jīng)濟緩慢復(fù)蘇、國內(nèi)經(jīng)濟逐步企穩(wěn)，本市所處的發(fā)展環(huán)境將進一步優(yōu)化，科技與文化創(chuàng)新“雙輪驅(qū)動”格局的逐步形成也將有效增強首都發(fā)展的活力和動力，促進經(jīng)濟總體運行繼續(xù)保持穩(wěn)定增長，從而為財政收入增長奠定基礎(chǔ)。
另一方面，也應(yīng)看到2013年影響財政收入增長的不確定因素仍然很多:從經(jīng)濟形勢看，國際局勢風云變幻，國內(nèi)外經(jīng)濟運行中的不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)問題依然突出，首都經(jīng)濟還處于結(jié)構(gòu)調(diào)整期，房地產(chǎn)等主動調(diào)控政策的影響進一步凸顯，新興產(chǎn)業(yè)的成熟發(fā)展仍需時日，對經(jīng)濟增長和財政增收的支撐力有待增強。從宏觀政策看，實施“營業(yè)稅改征增值稅”等結(jié)構(gòu)性減稅政策，對深化收入分配制度改革、推進首都經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、增強企業(yè)發(fā)展能力發(fā)揮了重要作用，財稅部門將積極落實稅收調(diào)整政策，讓利于民、讓利于企業(yè)，但客觀上一定時期內(nèi)也必然對財政收入增長產(chǎn)生影響。特別是2013年隨著“營業(yè)稅改征增值稅”試點改革的逐步實施，減收影響將從2012年的一個季度擴大至全年，減收規(guī)模進一步加大。從收入運行情況看，2012年預(yù)算外收入納入預(yù)算管理、企業(yè)所得稅補繳稅款等多項一次性收入因素，在2013年將不復(fù)存在，減弱了對收入的拉動作用；近年來本市財政收入一直保持較高增速，也加大了今后財政收入在高基數(shù)上增長的難度。
2.財政支出平衡難度加大
當前，首都經(jīng)濟社會發(fā)展進入了一個新的階段，各領(lǐng)域要實現(xiàn)創(chuàng)新發(fā)展，都對財政保障提出了更高的要求。從經(jīng)濟領(lǐng)域看，為促進經(jīng)濟“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)”，支持科技創(chuàng)新、文化創(chuàng)新，推動重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提高首都經(jīng)濟質(zhì)量，需要財政資金和政策的強勁支撐。從社會領(lǐng)域看，為解決城市發(fā)展中人口、交通、資源、環(huán)境等突出問題，深化收入分配制度改革，推動城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，需要繼續(xù)加大對民生事項的投入；同時，平原百萬畝造林工程、老舊小區(qū)綜合整治等重點項目的推進力度不斷加大，也需要財政資金予以保障。在財政資金需求不斷增加的同時，財政支出結(jié)構(gòu)日益固化，市級法定支出、大額專項資金、公用事業(yè)補貼、基本建設(shè)、基本經(jīng)費等剛性支出占公共財政預(yù)算支出的比重超過80%，優(yōu)化結(jié)構(gòu)、統(tǒng)籌安排資金的難度明顯加大。
（二）預(yù)算安排的指導思想及總體安排
《國務(wù)院關(guān)于編制2013年中央預(yù)算和地方預(yù)算的通知》要求：收入預(yù)算編制要按照實事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地的原則，根據(jù)國內(nèi)生產(chǎn)總值等經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期目標，考慮稅收政策調(diào)整因素，分稅種測算稅基和稅收收入；嚴格按照規(guī)定的范圍和口徑，合理編制非稅收入預(yù)算，不得為追求財政收入增幅而增加安排非稅收入指標。支出預(yù)算編制要統(tǒng)籌兼顧、突出重點、有保有壓，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，重點向保障和改善民生等領(lǐng)域傾斜，嚴格控制行政經(jīng)費等一般性支出。同時，要進一步提高預(yù)算編制的完整性，健全政府預(yù)算體系。
據(jù)此，2013年本市預(yù)算編制和財政工作的指導思想是：全面貫徹落實黨的十八大和市十一次黨代會精神，積極發(fā)揮財政職能作用，根據(jù)首都發(fā)展的階段性特征和改善民生的新要求，遵循“統(tǒng)籌兼顧、突出重點、有保有壓”的原則，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，在資金安排上更加突出民生優(yōu)先，更加突出科技創(chuàng)新、文化創(chuàng)新，更加突出城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，加快建設(shè)基本公共服務(wù)體系；堅持依法理財、增收節(jié)支、量力而行、精打細算的方針，以績效為導向，深入推進財政預(yù)算管理改革，加強財政科學化精細化管理，提高財政資金使用效益，為首都經(jīng)濟社會全面、健康、可持續(xù)發(fā)展提供堅實的財力保障。
1.推動創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，促進經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變
積極發(fā)揮財政政策和資金的引導、帶動作用，促進“轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)”，不斷壯大首都經(jīng)濟綜合實力。用好、用活重大科技成果轉(zhuǎn)化、文化創(chuàng)新發(fā)展等支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的各項資金，將創(chuàng)新驅(qū)動與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化相結(jié)合，全面推進符合首都城市特色的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)、旅游產(chǎn)業(yè)、文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)等快速發(fā)展，繼續(xù)支持中小企業(yè)、非公經(jīng)濟的發(fā)展，牢牢把握發(fā)展實體經(jīng)濟這一堅實基礎(chǔ)，切實提高經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量。有效落實各項促進消費政策，合理安排政府投資規(guī)模，拓展政府資金拉動民間投資的手段，增強投資和消費對經(jīng)濟增長的促進作用。認真落實結(jié)構(gòu)性減稅政策，積極推進“營業(yè)稅改征增值稅”試點改革工作，切實減輕企業(yè)負擔，優(yōu)化企業(yè)發(fā)展環(huán)境，增強經(jīng)濟活力和競爭力。
2.完善基本公共服務(wù)體系，加強首都社會建設(shè)
將財政資金的投入方向和財政政策的制定實施，與增進民生福祉緊密結(jié)合。推動機制創(chuàng)新，完善政府提供公共服務(wù)的方式，依法加大對教育、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、文化、計劃生育等方面的投入，繼續(xù)推進文化惠民工程建設(shè)，完善社會保障體系，落實各項就業(yè)再就業(yè)政策，完善社會保障相關(guān)標準與物價上漲聯(lián)動機制，健全社會救助政策體系，提高低收入群體的收入水平，加大保障性住房支持力度，穩(wěn)步推進保障性安居工程建設(shè)，解決好群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實的利益問題。
3.推動城市功能提升，建設(shè)宜居城市
圍繞人口、資源、環(huán)境等城市發(fā)展難題，繼續(xù)加大財政投入力度，努力為人民群眾創(chuàng)造良好的生產(chǎn)生活環(huán)境。合理安排各類公用事業(yè)補貼資金，保障公共交通、熱力、燃氣、電力等領(lǐng)域的公用設(shè)施安全運行。將財政資金向生態(tài)系統(tǒng)建設(shè)、水環(huán)境治理及環(huán)境保護傾斜，支持綠色發(fā)展、循環(huán)發(fā)展和低碳發(fā)展，促進生態(tài)文明建設(shè)。落實老舊小區(qū)綜合整治資金，對老舊房屋進行抗震加固、節(jié)能、熱計量改造，提高居住品質(zhì)。加大對安全維穩(wěn)和應(yīng)急防災(zāi)的經(jīng)費投入，維護首都經(jīng)濟正常運行與社會和諧穩(wěn)定。
4.加大統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展力度，促進城鄉(xiāng)共同繁榮
統(tǒng)籌各類資源在城鄉(xiāng)之間的合理配置，推動優(yōu)質(zhì)公共服務(wù)資源向農(nóng)村轉(zhuǎn)移。繼續(xù)加大對“三農(nóng)”的投入力度，推進都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和溝域經(jīng)濟發(fā)展，增強郊區(qū)發(fā)展活力。落實各項強農(nóng)惠農(nóng)補貼政策，多渠道促進農(nóng)民增收。積極支持教育、衛(wèi)生、文化等公共資源向農(nóng)村延伸，加快城鄉(xiāng)結(jié)合部建設(shè)，著力構(gòu)建覆蓋城鄉(xiāng)的基本公共服務(wù)體系。支持森林生態(tài)安全建設(shè)和林業(yè)建設(shè)發(fā)展，加大水資源保護和利用力度，提高首都生態(tài)的綜合承載能力。
根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于編制2013年中央預(yù)算和地方預(yù)算的通知》的要求，本市確定的經(jīng)濟發(fā)展預(yù)期指標和結(jié)構(gòu)性減稅等經(jīng)濟社會政策，以及北京市“十二五”規(guī)劃確定的財政收支增長目標，2013年全市財政收支指標擬安排如下：地方公共財政預(yù)算收入3613.3億元，增長9.0%，加上中央返還及補助、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等483.7億元,公共財政預(yù)算收入總計4097.0億元；地方公共財政預(yù)算支出3614.6億元，增長6.6％，加上上解中央支出、財政部代理發(fā)行地方政府債券還本等482.4億元,公共財政預(yù)算支出總計4097.0億元；政府性基金預(yù)算收入1073.4億元，下降10.4%；政府性基金預(yù)算支出1154.3億元，增長3.9%。
根據(jù)《預(yù)算法》和《北京市預(yù)算監(jiān)督條例》的規(guī)定，下面重點報告市級財政預(yù)算草案編制情況。
（三）市級公共財政預(yù)算安排情況
2013年市級公共財政預(yù)算收入1953.9億元，增長8.3%，加中央返還及補助209.8億元、區(qū)縣上解251.7億元、地方上年專項政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用2.2億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金43.0億元等，公共財政預(yù)算收入總計2465.3億元。市級公共財政預(yù)算支出1746.1億元（含市追加區(qū)縣支出），增長5.3%，加上解中央支出94.6億元、對區(qū)縣體制返還和一般性轉(zhuǎn)移支付553.3億元、地方專項政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用2.0億元、劃轉(zhuǎn)水利建設(shè)基金27.6億元、歸還財政部代理發(fā)行地方政府債券本金37.0億元等，公共財政預(yù)算支出總計2465.3億元。市級公共財政預(yù)算安排收支平衡。
1.收入預(yù)算主要科目安排情況
?。?）增值稅300.8億元，增長78.6%。主要考慮實施“營業(yè)稅改征增值稅”試點改革將拉動增值稅收入較快增長等增收因素以及工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展速度偏緩、批發(fā)零售業(yè)增速有所回落等減收因素，進行綜合測算。
?。?）營業(yè)稅525.9億元，下降10.9%。主要考慮“營業(yè)稅改征增值稅”試點改革將大幅減少營業(yè)稅收入等因素進行測算。
?。?）企業(yè)所得稅473.4億元，增長7.5%。主要考慮隨著本市經(jīng)濟調(diào)整轉(zhuǎn)型成效進一步顯現(xiàn)、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況有所好轉(zhuǎn)等增收因素以及2012年部分企業(yè)一次性補繳稅款較多等情況，進行綜合測算。
?。?）個人所得稅324.0億元，增長15.1%。主要考慮2013年本市城鄉(xiāng)居民收入將進一步提高等因素進行測算。
2.支出預(yù)算主要科目安排情況
?。?）教育支出309.3億元，增長6.0%。安排80.1億元，繼續(xù)推進學前教育和中小學建設(shè)三年行動計劃的實施，加大師資培訓力度，推動義務(wù)教育和高中教育均衡、特色發(fā)展；安排18.9億元，繼續(xù)實施職業(yè)教育教師素質(zhì)提升工程，支持國家示范校建設(shè)，改善職業(yè)院校教學、科研環(huán)境，促進現(xiàn)代職業(yè)教育體系建設(shè)；安排128.8億元，支持高校高層次人才引進培養(yǎng)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升高校科技創(chuàng)新能力，推動高等教育質(zhì)量持續(xù)提高。其中：教育法定支出266.5億元，增長8.0%（通過其他科目等渠道共投入教育法定支出269.1億元，增長9.1%，高于市級財政經(jīng)常性收入9.0%的增幅，高于市級財政支出5.3%的增幅）。
（2）科學技術(shù)支出165.1億元，增長3.8%。安排91.0億元，加大對科技金融的支持，促進融資平臺和新型創(chuàng)業(yè)服務(wù)機構(gòu)建設(shè)，扶持海內(nèi)外優(yōu)秀人才創(chuàng)業(yè)，推動中關(guān)村一區(qū)十六園發(fā)展；安排30.3億元，落實各項科技政策，加快培育重大科技成果轉(zhuǎn)化落地，促進戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增強科技創(chuàng)新支撐力；安排18.2億元，支持科技惠民和城鄉(xiāng)發(fā)展建設(shè)領(lǐng)域的科技創(chuàng)新項目，推進科普惠農(nóng)、科普益民工程，提升公益性科研院所創(chuàng)新服務(wù)能力。其中：科學技術(shù)法定支出74.1億元，增長9.1%。
（3）文化體育與傳媒支出97.1億元，增長3.7%。加快覆蓋城鄉(xiāng)的公共文化服務(wù)體系建設(shè)，扶持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進文化創(chuàng)新驅(qū)動。安排66.1億元，健全農(nóng)家書屋建設(shè)、農(nóng)村數(shù)字電影公益放映等基層公共文化服務(wù)體系，支持重點文化企業(yè)進行體制改革，開展文藝精品創(chuàng)作，繁榮文化事業(yè)發(fā)展；安排6.8億元，保障廣播電視監(jiān)測系統(tǒng)、文化設(shè)施和文化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的經(jīng)費支出，支持辦好國際版權(quán)博覽會；安排文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金5.0億元，對符合政府重點支持方向的文化創(chuàng)意產(chǎn)品、服務(wù)項目給予扶持，提升首都文化創(chuàng)意企業(yè)市場競爭力；安排6.0億元，重點用于保護圓明園等五處大遺址、做大做強長城等六處世界文化遺產(chǎn)，保障博物館建設(shè)和免費開放，提升歷史文化名城整體保護水平；安排9.6億元，支持舉辦全民健身體育節(jié)等群眾體育品牌活動，創(chuàng)建“國家全民健身示范城區(qū)”，加強“三大球”和高水平后備人才基地建設(shè)，推動體育事業(yè)和體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展。其中：文化法定支出56.3億元，增長6.6%（通過其他科目等渠道共投入文化法定支出57.5億元，增長9.1%，高于市級財政經(jīng)常性收入9.0%的增幅）。
?。?）社會保障和就業(yè)支出129.3億元，增長2.3%（如扣除2012年“7·21”特大自然災(zāi)害應(yīng)急救助一次性投入后，同比增長5.9%）。堅持全覆蓋、?；?、多層次、可持續(xù)的方針，加快推進城鄉(xiāng)社會保障體系建設(shè)。安排養(yǎng)老助殘服務(wù)事業(yè)發(fā)展資金1.2億元（此外通過彩票公益金、殘疾人就業(yè)保障金安排4.0億元，養(yǎng)老助殘服務(wù)事業(yè)發(fā)展資金共計5.2億元），繼續(xù)深入貫徹落實各項養(yǎng)老助殘政策，支持養(yǎng)老服務(wù)機構(gòu)建設(shè)和運營，提高養(yǎng)老保障水平；安排資金繼續(xù)落實就業(yè)促進政策，完善公共就業(yè)服務(wù)體系；安排42.7億元，用于市屬行政事業(yè)單位和困難企業(yè)離退休人員生活補助，以及落實接收安置軍隊離退休干部和無軍籍退休退職職工各項保障待遇，確保資金足額發(fā)放；安排30.7億元，用于燃煤、燃油、天然氣、液化氣、供熱管網(wǎng)等補貼，保障企業(yè)、居民正常生產(chǎn)生活；安排社會建設(shè)資金2.5億元，重點支持非公有制經(jīng)濟組織服務(wù)管理創(chuàng)新、政府購買社會組織服務(wù)、社區(qū)建設(shè)等項目，提高社會服務(wù)水平。
（5）醫(yī)療衛(wèi)生支出100.6億元，增長1.4%。繼續(xù)推進醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，健全覆蓋城鄉(xiāng)居民的基本醫(yī)療保障體系。安排41.1億元，保障對市級公立醫(yī)院財政補償、設(shè)備購置和修繕等，支持公立醫(yī)院改革；安排16.3億元，用于疫苗接種、疾病防治、婦幼保健等公共服務(wù)項目，以及對區(qū)縣基本公共衛(wèi)生服務(wù)補助、專業(yè)公共衛(wèi)生機構(gòu)及衛(wèi)生事業(yè)單位運行、急救體系建設(shè)等經(jīng)費支出；安排24.3億元，保障城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、提高新農(nóng)合基金籌資能力，落實國家大病醫(yī)保政策等，提升基本醫(yī)療保障水平；安排5.1億元，支持社會資本辦醫(yī)，完善康復(fù)護理體系建設(shè)，加快衛(wèi)生人才培養(yǎng)以及重點學(專)科建設(shè)等，提高衛(wèi)生醫(yī)療服務(wù)水平；安排3.9億元，實施藥品安全“百、千、萬”工程，加強藥品檢驗和監(jiān)督執(zhí)法能力建設(shè)，強化藥品監(jiān)督管理；安排2.3億元，開展中醫(yī)藥特色社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)，推進基層服務(wù)能力建設(shè)，促進首都中醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展。其中：衛(wèi)生法定支出78.7億元，增長5.5%（通過其他科目等渠道共投入衛(wèi)生法定支出80.0億元，增長7.3%，高于市級財政支出5.3%的增幅）。
（6）節(jié)能環(huán)保支出65.1億元，增長3.0%。全面推進“內(nèi)涵促降”。安排20.6億元，繼續(xù)支持節(jié)能減排綜合示范重點項目以及燃煤鍋爐清潔能源改造、PM2.5大氣污染物監(jiān)測、老舊機動車淘汰更新等項目，改善環(huán)境質(zhì)量；安排21.4億元，支持合同能源管理、新能源汽車示范運行、既有建筑節(jié)能改造及抗震加固等項目，推動節(jié)能降耗。
（7）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出61.9億元，增長2.5%。進一步加快環(huán)境建設(shè)，提升城市服務(wù)功能。安排15.0億元，落實《十二五時期首都環(huán)境建設(shè)規(guī)劃綱要》確定的全市重點項目，以及平原百萬畝造林工程、架空線入地整治、非正規(guī)垃圾填埋場治理、歸還“城中村”項目貸款本金及利息支出，改善群眾生活環(huán)境；安排8.1億元，用于生活垃圾處理、居住小區(qū)垃圾分類收集運輸系統(tǒng)建設(shè)、道路清掃保潔等項目支出,建設(shè)清潔城市；安排交通治理資金8.0億元，支持中心城區(qū)路口疏堵改造、城市道路及橋梁日常養(yǎng)護，努力緩解交通擁堵。
?。?）農(nóng)林水事務(wù)支出82.7億元，增長5.1%。提高農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平，促進城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。安排28.8億元，支持“菜籃子”工程、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)服務(wù)體系建設(shè)，落實政策性農(nóng)業(yè)保險與再保險、農(nóng)機配置等政策，促進溝域經(jīng)濟發(fā)展，大力支持都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)；安排13.3億元，重點用于平原百萬畝造林工程、集體林權(quán)制度改革、森林消防隊伍建設(shè)、林業(yè)科技推廣等項目，促進園林綠化事業(yè)發(fā)展；安排9.6億元，重點保障城市污水管網(wǎng)和再生水廠運行，實施中小河道等城市水環(huán)境治理，支持南水北調(diào)工程建設(shè)，保障城市用水需要。其中：農(nóng)業(yè)法定支出70.9億元，增長6.3%（通過其他科目等渠道共投入農(nóng)業(yè)法定支出72.7億元，增長9.1%，高于市級財政經(jīng)常性收入9.0%的增幅）。
?。?）交通運輸支出108.1億元，與上年基本持平。安排公共交通補貼96.5億元（此外通過其他科目等投入81.5億元，地面公交和軌道交通補貼共計178.0億元），保障公共交通正常運營；安排4.0億元，用于出租車燃油補貼，將惠及6.7萬輛出租車，減輕運行成本壓力。
?。?0）資源勘探電力信息等事務(wù)支出73.7億元，下降1.5%（如扣除2012年對金融性擔保公司增加資本金等一次性投入后，同比增長5.6%）。支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展。安排工業(yè)發(fā)展資金10.0億元，重點支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)和生態(tài)化改造，淘汰落后產(chǎn)業(yè)等；安排中小企業(yè)發(fā)展資金8.0億元，重點向小微企業(yè)傾斜，支持企業(yè)創(chuàng)新型融資產(chǎn)品、節(jié)能改造和產(chǎn)業(yè)升級項目建設(shè)；安排燃氣電力價格補貼10.7億元，保障能源供應(yīng)；安排20.0億元，增強國有企業(yè)發(fā)展活力，促進國有經(jīng)濟健康發(fā)展。
（11）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出24.5億元，與上年基本持平。安排9.0億元（此外通過其他科目等渠道投入1.0億元，旅游發(fā)展資金共計10.0億元），支持落實旅游消費促進政策，建設(shè)旅游公共服務(wù)設(shè)施，舉辦多種形式的會展等，提升首都旅游行業(yè)發(fā)展質(zhì)量；安排商業(yè)流通發(fā)展資金5.0億元，構(gòu)建新型農(nóng)產(chǎn)品流通體系，支持蔬菜新模式門店等民生商業(yè)發(fā)展，繼續(xù)組織一系列大型促消費活動；安排外經(jīng)貿(mào)發(fā)展資金1.7億元，鼓勵企業(yè)開展對外經(jīng)濟技術(shù)合作，促進服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)快速健康發(fā)展；安排6.0億元，用于中關(guān)村現(xiàn)代服務(wù)業(yè)試點地方配套，打造以高技術(shù)為特色的國家現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展示范區(qū)。
?。?2）公共安全及國防支出106.4億元，增長3.2%。重點用于公安、檢察院、法院、司法等部門正常運轉(zhuǎn)與辦案經(jīng)費，以及公安、消防等部門的裝備配備和科技建設(shè)支出，增強公共安全和社會治安保障能力。
?。?3）一般公共服務(wù)支出82.7億元，增長1.6%。保障黨政機關(guān)及事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)、依法履職。支持開展婦女和青少年合法權(quán)益維護等工作，加大對少數(shù)民族地區(qū)補助，深化食品安全自檢體系建設(shè)，支持知識產(chǎn)權(quán)保護與發(fā)展等。其中：人口與計劃生育法定支出3.5億元，增長9.1%，主要是落實計劃生育家庭獎勵扶助等政策，提高流動人口服務(wù)與管理水平等。
（14）援助其他地區(qū)支出14.5億元。主要用于支援新疆和田、青海玉樹、西藏拉薩等地區(qū)建設(shè)。
?。?5）安排防范財政風險資金73.2億元。其中:預(yù)備費52.2億元，占市級公共財政預(yù)算支出的3.0%；公共突發(fā)事件應(yīng)急專項資金3.0億元，增強應(yīng)急能力；償債和處理歷史遺留問題資金18.0億元，防范財政風險。
2013年，市級黨政機關(guān)、全額撥款事業(yè)單位的“三公經(jīng)費”財政撥款支出預(yù)算安排11.1億元，與2012年預(yù)算11.2億元相比，降低了0.9%，主要是本市貫徹落實中央要求，控制和降低政府行政成本，嚴格控制“三公經(jīng)費”規(guī)模。其中：因公出國（境）費用1.7億元，較2012年預(yù)算減少0.1億元；公務(wù)接待費0.9億元，與2012年預(yù)算持平；公務(wù)用車購置及運行維護費8.5億元（其中：購置費2.0億元、運行維護費6.5億元），與2012年預(yù)算持平。
（四）市級政府性基金預(yù)算安排情況
1.收入預(yù)算安排情況
2013年市級政府性基金預(yù)算收入421.0億元，下降27.5%，主要是受房地產(chǎn)市場影響，預(yù)計市級土地收入下降幅度較大。其中：教育48.4億元；文化體育與傳媒15.4億元；社會保障和就業(yè)9.4億元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)323.3億元（其中國有土地使用權(quán)出讓收入248.3億元）；農(nóng)林水事務(wù)6.3億元；交通運輸1.9億元；資源勘探電力信息等事務(wù)2.3億元；其他收入14.0億元，主要是彩票公益金收入。
2.支出預(yù)算安排情況
2013年市級政府性基金預(yù)算支出546.2億元（含市追加區(qū)縣支出），增長1.4%。其中：教育48.4億元；文化體育與傳媒10.0億元；社會保障和就業(yè)8.7億元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)428.4億元（其中國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出319.4億元）；農(nóng)林水事務(wù)31.1億元；交通運輸1.9億元；資源勘探電力信息等事務(wù)1.9億元；其他支出15.8億元，主要是彩票事務(wù)支出。
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1.收入預(yù)算安排情況
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入45.2億元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)6.2億元，收入合計51.4億元。其中：利潤收入23.4億元，下降11.3%，主要是2012年企業(yè)效益較上年有所下降；其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入21.8億元。
2.支出預(yù)算安排情況
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出51.4億元，其中：資本性支出44.9億元，主要用于國有企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、重大科技創(chuàng)新和節(jié)能減排等支出，包括重大科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)統(tǒng)籌項目14.0億元、現(xiàn)代制造業(yè)板塊項目10.7億元、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)板塊項目6.3億元等；費用性支出6.0億元，主要用于劣勢企業(yè)調(diào)整退出1.6億元、農(nóng)租房騰退項目2.5億元等；其他支出0.5億元。
三、深化改革、開拓創(chuàng)新、扎實工作，圓滿完成2013年預(yù)算任務(wù)
(一)穩(wěn)固稅源與增收節(jié)支相結(jié)合，努力提升財政資金保障能力
以發(fā)展經(jīng)濟、強化服務(wù)、依法征管、完善機制為抓手，全面加強財政收入管理，確保完成全年預(yù)算收入任務(wù)。深入研究經(jīng)濟發(fā)展與財政收入增長的關(guān)系，正確處理增收與減稅的關(guān)系，找準財政支持經(jīng)濟發(fā)展的著力點和作用方式，把財源建設(shè)與重點投資方向、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整有機結(jié)合起來，夯實財源建設(shè)基礎(chǔ)，努力形成經(jīng)濟發(fā)展、稅源建設(shè)良性互動的長效機制，強化財政增收的穩(wěn)定性、可持續(xù)性，確保財政收入與經(jīng)濟發(fā)展同步增長。密切關(guān)注“營業(yè)稅改征增值稅”試點改革的政策影響，加強對金融、房地產(chǎn)等重點行業(yè)稅源分析，科學研判收入走勢，為收入預(yù)期和決策提供支持。規(guī)范稅收征管，健全非稅收入管理體系，促進財政收入應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳。
貫徹“厲行節(jié)約”的要求，從嚴從緊安排預(yù)算，嚴格控制行政經(jīng)費，壓縮一般性支出，各部門2013年“三公經(jīng)費”預(yù)算，原則上按零增長控制，有效降低行政運行成本，力爭籌集更多的資金支持首都經(jīng)濟社會發(fā)展大局。
(二)統(tǒng)籌兼顧與突出重點相結(jié)合，充分發(fā)揮財政促進經(jīng)濟社會發(fā)展的職能作用
健全政府預(yù)算管理體系。統(tǒng)籌使用好公共財政預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算，充分利用好各類預(yù)算的特點，努力形成資金合力，促進對所有財力資源的統(tǒng)籌管理和優(yōu)化配置；做好社會保險基金預(yù)算提請市人代會審議的準備工作。
突出財政投入重點領(lǐng)域，處理好市場與政府的關(guān)系，合理界定財政保障范圍，減少競爭性領(lǐng)域投入，優(yōu)先保障教育、醫(yī)療、社保、文化等民生領(lǐng)域的重點項目支出，落實好中央及市委制定的各項惠民政策，發(fā)揮財政資金和政策促進社會事業(yè)發(fā)展的職能作用。
積極拓展財政投入方式，改變單一的財政直接投入形式，完善股權(quán)投資、風險投資及競爭性分配等投入方式，加強財政政策與金融政策、產(chǎn)業(yè)政策的協(xié)調(diào)配合，提升財政聚集資源要素支持經(jīng)濟發(fā)展的能力。
(三)優(yōu)化結(jié)構(gòu)與剛性約束相結(jié)合，強化預(yù)算執(zhí)行的嚴肅性
繼續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力加大對各部門的存量資金的調(diào)整力度。堅持把全市重點事項全部納入部門預(yù)算予以安排，各部門提出的新增事項均通過調(diào)整部門預(yù)算支出結(jié)構(gòu)、動用結(jié)余資金等方式在各部門既定的預(yù)算盤子中統(tǒng)籌解決。
進一步強化預(yù)算剛性約束機制，嚴格預(yù)算執(zhí)行程序。在研究制定各項新政策時，認真分析當前各領(lǐng)域發(fā)展的階段性特點和推進工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，結(jié)合財力情況，把握好資金需求的輕重緩急、工作節(jié)奏及力度，穩(wěn)慎出臺各項增支政策，使事業(yè)發(fā)展同財力保障能力相適應(yīng)。
(四)強化監(jiān)管與提高效益相結(jié)合，集中打造規(guī)范透明高效的資金運行體系
認真總結(jié)、繼續(xù)推進全過程預(yù)算績效管理試點工作，擴大試點部門范圍，加大績效評價工作力度，完善績效目標管理，促進績效目標編制不斷細化和科學化；擴大事前評估范圍,細化、規(guī)范評估結(jié)果反饋和應(yīng)用的工作流程，提高事前評估效果；研究制定績效跟蹤、評價結(jié)果應(yīng)用管理辦法，強化對部門預(yù)算資金前期論證、使用過程的監(jiān)督和使用效益的考核分析，發(fā)揮好評價結(jié)果對加強預(yù)算管理的積極作用。
按照市人大常委會對市級大額專項資金使用和管理情況審議意見的要求，認真落實大額專項資金設(shè)立、評價、退出機制，修訂管理制度，提高資金決策的科學性和管理的規(guī)范性。細化專項資金預(yù)算編制，做實部門項目備選庫，提高年初預(yù)算下達率，加快預(yù)算支出進度。對所有大額專項資金實行全過程預(yù)算績效管理，落實專項資金向市人大報告制度，完善專項資金審計制度，建立政府主導、人大監(jiān)督、部門聯(lián)動、審計跟蹤的審計整改機制。
完善預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控管理。強化國庫管理，修訂本市單位銀行賬戶管理和國庫集中收付資金動態(tài)監(jiān)督管理辦法，積極穩(wěn)妥推進國庫電子支付管理改革。完善政府采購信息公告制度，推進批量集中采購和網(wǎng)上競價改革試點，加強執(zhí)行監(jiān)管，規(guī)范部門采購行為。完善財政監(jiān)督機制，不斷創(chuàng)新檢查方式，探索建立聯(lián)合監(jiān)管機制，完善財政資金監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)。
加強對財政政策的研究，提升政策實施效果。圍繞首都經(jīng)濟社會發(fā)展的階段性特點，對財政投入政策的實施效果進行評估、分析研究。重點選擇資金規(guī)模大、剛性支出強的法定資金、財政補貼、大額專項資金等，科學分析各項資金的投入特點、支出結(jié)構(gòu)，有針對性地提出進一步優(yōu)化內(nèi)部結(jié)構(gòu)，提高使用效益的措施。研究建立資產(chǎn)配置標準體系，強化資產(chǎn)配置預(yù)算編制和執(zhí)行管理。
積極穩(wěn)妥推進預(yù)決算信息公開，進一步擴大部門預(yù)算公開的范圍，豐富公開內(nèi)容，提升公開效果，加強對區(qū)縣預(yù)決算信息公開工作的督促和指導，促進公開工作制度化、規(guī)范化、常態(tài)化，充分發(fā)揮公開對強化預(yù)算管理的推動作用。
各位代表，2013年是本市在黨的十八大旗幟下邁出第一步的重要一年，也是實施“十二五”規(guī)劃承前啟后的關(guān)鍵一年。全市財政工作將認真貫徹黨的十八大精神，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督下，堅決執(zhí)行中央和市委的各項決策部署，積極應(yīng)對國內(nèi)外的復(fù)雜形勢，支持鞏固全市經(jīng)濟發(fā)展的基礎(chǔ)，著力保障重點工程和民生領(lǐng)域的重點項目支出，在夯實財政基礎(chǔ)工作的同時，不斷創(chuàng)新財政管理機制，為建設(shè)中國特色世界城市、全面實施“人文北京、科技北京、綠色北京”戰(zhàn)略發(fā)揮積極作用！
