新華社北京８月２６日電（記者趙曉輝、陶俊潔）中國證監(jiān)會２６日發(fā)布《證券市場資信評級業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，并將于９月１日起施行。
《暫行辦法》所涉及的評級對象包括，中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)發(fā)行的債券、資產(chǎn)支持證券以及其他固定收益或者債務(wù)型結(jié)構(gòu)性融資證券；在證券交易所上市交易的債券、資產(chǎn)支持證券以及其他固定收益或者債務(wù)型結(jié)構(gòu)性融資證券，國債除外；相關(guān)證券的發(fā)行人、上市公司、非上市公眾公司、證券公司、證券投資基金管理公司等。
分析人士認(rèn)為，資信評級是公司債順利發(fā)行的重要一環(huán)，《暫行辦法》的出臺使中國向建立完善的債券市場和多層次資本市場又邁出了一步。中國證監(jiān)會１４日宣布實(shí)施《公司債發(fā)行試點(diǎn)辦法》，目前已有金地集團(tuán)、長江電力、華能國際等多家上市公司推出擬發(fā)行方案。
根據(jù)規(guī)定，申請證券評級業(yè)務(wù)許可的資信評級機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具有中國法人資格，實(shí)收資本與凈資產(chǎn)均不少于人民幣２０００萬元，且具有完善的業(yè)務(wù)制度，包括信用等級劃分及定義、評級標(biāo)準(zhǔn)、評級程序、評級委員會制度、評級結(jié)果公布制度、跟蹤評級制度、信息保密制度、證券評級業(yè)務(wù)檔案管理制度等。
《暫行辦法》規(guī)定，境外人士擔(dān)任資信評級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)證券評級業(yè)務(wù)的高級管理人員除滿足相應(yīng)的條件外還應(yīng)當(dāng)在中國境內(nèi)或者香港、澳門等地區(qū)工作不少于３年。
根據(jù)規(guī)定，如果證券評級機(jī)構(gòu)與評級對象為同一實(shí)際控制人所控制或同一股東持有證券評級機(jī)構(gòu)、評級對象的股份均達(dá)到５％以上，則該評級機(jī)構(gòu)不得開展證券評級業(yè)務(wù)。此外，證券評級機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人若在開展證券評級業(yè)務(wù)之前６個月內(nèi)買賣受評級證券，也不能受托進(jìn)行評級。
《暫行辦法》規(guī)定，證券評級機(jī)構(gòu)人員或其直系親屬若持有評級對象股份達(dá)到５％以上，或者是評級對象的實(shí)際控制人，應(yīng)當(dāng)在評級期間回避。
評級人員應(yīng)當(dāng)回避的情形還包括：本人或其直系親屬擔(dān)任評級對象的董事、監(jiān)事和高級管理人員，擔(dān)任評級對象聘任的會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、財務(wù)顧問等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人或者項(xiàng)目簽字人，持有評級對象發(fā)行的證券金額超過５０萬元，或者與評級對象發(fā)生累計(jì)超過５０萬元的交易等。
